Налоговики раскрыли еще две схемы с обналичкой

3254

Для всех инспекторов теперь совсем не секрет схемы с обналичкой через страховую фирму, поэтому сейчас они не менее опасны, чем взаимоотношения с обычными однодневками. ФНС направила во все регионы обзор, в котором перечисляет несколько выявленных страховых однодневок. Копия документа есть в распоряжении редакции.

Опальными страховыми фирмами стали: ООО «СК “Золотой Гарант”», ООО «Интеллект–Гарант», ООО «ТрансАтлантик Групп» и ООО «Средневолжская перестраховочная компания». Налоговики уверены, что эти организации созданы специально для обналички. Через них было обнаружено два варианта увода денег от налогов. Клиент перечисляет суммы под видом страховых премий напрямую страховщику (см. схему 1). Либо через компанию-«прокладку», которая переводит деньги однодневке как перестраховочные премии. Затем от однодневки наличные поступают клиенту (см. схему 2).

Суть обоих вариантов сотрудничества в том, что страховые фирмы получали страховые и перестраховочные премии от клиентов, но соответствующих услуг, по мнению налоговиков, на самом деле оказывать не могли. В частности, на обслуживание нескольких тысяч договоров в год не было достаточного штата и денег на выплату страховых возмещений.

Надо сказать, что у всех перечисленных страховых фирм лицензии были отозваны в 2009–2011 годах. Однако эти годы еще охватываются выездными проверками. Поэтому инспекторы, обнаружив, что проверяемая компания имела отношения с этими страховщиками, наверняка постараются доказать обналичку. «Работа данных страховщиков построена таким образом, что они не планируют какие-либо обязательства на длительное время и с ними работают, как правило, юридические лица, знающие «род деятельности» данных компаний», – пишет в обзоре Федеральная налоговая служба.

Схема 1. Как обналичивают деньги через страховую фирмуоднодневку

Налоговики раскрыли еще две схемы с обналичкой

Схема 2. Как обналичивают деньги через перестраховщиков

Налоговики раскрыли еще две схемы с обналичкой

Полный справочник изменений в работе главных бухгалтеров
в 2017 году

Есть вопрос? Наши эксперты помогут за 24 часа! Получить ответ Новое



Школа финансового руководителя

Самое выгодное предложение

Проверь свои знания и приобрети новые

Записаться

Самое выгодное предложение

Самое выгодное предложение

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Живое общение с редакцией

А еще...

Вопрос в редакцию

Ответы на самые интересные вопросы мы публикуем в газете.

Вопрос чиновнику

Горячие линии с чиновниками проходят еженедельно.

Техподдержка

Не работает сайт или сервисы? Не приходит газета? Пишите сюда!


Опрос

Какой статус вы ставите в платежках по взносам?

  • Код 08 41.38%
  • Код 01 44.83%
  • Код 14 13.79%
результаты

Рассылка



© 2007–2016 ООО «Актион управление и финансы»

Редакция газеты: info@gazeta-unp.ru | Администрация сайта: online@gazeta-unp.ru Политика конфиденциальности Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор). Свидетельство о регистрации Эл №ФС77-43629 от 18.01.2011


Зарегистрируйтесь и продолжите читать статью.
Это бесплатно и займет меньше минуты.

После регистрации совершенно бесплатно Вам будут доступны:

  • 12 495 статей на самые актуальные темы
  • ежеминутно обновляемые новости для бухгалтера
  • 5710 шаблонов и форм документов для работы
  • 10 электронных сервисов
Ваш подарок: «Гид по заполнению формы 6-НДФЛ» – сборник примеров заполнения нового отчета для самых разных ситуаций.
Подарок будет отправлен на Вашу почту сразу после регистрации.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
×
Чтобы скачать файл, зарегистрируйтесь.
Это бесплатно и займет меньше минуты.

После регистрации совершенно бесплатно Вам будут доступны:

  • 12 495 статей на самые актуальные темы
  • ежеминутно обновляемые новости для бухгалтера
  • 5710 шаблонов и форм документов для работы
  • 10 электронных сервисов
Ваш подарок: «Гид по заполнению формы 6-НДФЛ» – сборник примеров заполнения нового отчета для самых разных ситуаций.
Подарок будет отправлен на Вашу почту сразу после регистрации.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль