Деньги компании могут захватить с помощью директора однодневки

585
Чтобы завладеть деньгами компании, рейдер может использовать номинального директора однодневки, с которой компания имеет дело.

Часто «технические» компании, которые используются в схемах по снижению налоговой нагрузки, покупают или их создание заказывают профессиональным регистраторам. Те предлагают купить не только пакет учредительных и регистрационных документов, но также и генерального директора. Он придет в банк, чтобы открыть расчетный счет, будет расписываться в документах бухгалтерской и налоговой отчетности, являться в инспекцию, если потребуется.

Номинальный директор может отправить деньги на счет рейдера

Рейдер, узнав о компании с номинальным директором, начинает собирать о ней информацию, пытается установить истинных владельцев. Используя предоставленные законом и своими связями возможности, рейдер в течение нескольких часов сможет не только получить выписку из ЕГРЮЛ и копию устава организации, но также бухгалтерскую отчетность и, что самое неприятное, выписку по банковскому счету. Для этого надо всего лишь убедить номинального директора сходить в банк и запросить сведения по счету.

Если рейдер увидит, что на счете компании находится значительная денежная сумма или если обороты по счету за небольшой период покажутся ему интересными, он перейдет к действию. А именно убедит номинального директора подписать платежку и направить деньги на счет, предоставленный захватчиком. Печать изготавливается в ближайшей мастерской. После того как деньги ушли со счета, отыскать и вернуть их становится практически невозможно. Существует множество вариантов для того, чтобы спрятать следы похищенных безналичных денег навсегда.

Как спасти средства от перевода

Единственный способ спасти деньги – это отозвать платежное поручение до того, как оно будет исполнено банком. В принципе это возможно. Проблема в том, что заявление на отзыв платежки может подписать только руководитель организации или иное лицо, которому предоставлено право первой подписи.

Поэтому при покупке «технической» компании в качестве превентивной меры стоит позаботиться о том, чтобы при открытии расчетного счета в карточке с образцами подписей и оттиска печати было указано лицо, которому доверяет владелец бизнеса. Если это лицо будет сотрудником компании, которой открывается банковский счет, то банк попросит представить приказ о его назначении на должность и предоставлении ему права первой подписи. Если такое лицо сотрудником компании не является, то в банк представляется доверенность от организации – владельца счета, подписанная директором. Подобная предосторожность позволит в случае попытки хищения денежных средств с банковского счета своевременно отозвать платежное поручение.

Если по какой-то причине право подписи расчетных документов принадлежит только номинальному директору, а несанкционированная платежка уже принята к исполнению, можно попробовать довести до менеджмента банка в письменной форме информацию о том, что полномочия этого директора прекращены за день до даты составления расчетного документа. Для этого задним числом делают соответствующий протокол собрания учредителей и отвозят в банк для ознакомления. Шансы на успех, к сожалению, значительно снижаются, если и учредитель «технической» компании – номинальный и посторонний человек.

Можно еще в письменной форме проинформировать банк о попытке хищения. Но отозвать платежное поручение таким образом не удастся – подобными полномочиями обладает только директор. Однако после получения такого сообщения у банка возникнет право отказать в проведении операции по счету (ст. 7 Федерального закона от 07.08.01 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»).

Полный справочник изменений в работе главных бухгалтеров
в 2017 году

Есть вопрос? Наши эксперты помогут за 24 часа! Получить ответ Новое



Школа финансового руководителя

Самое выгодное предложение

Проверь свои знания и приобрети новые

Записаться

Самое выгодное предложение

Самое выгодное предложение

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Живое общение с редакцией

А еще...

Вопрос в редакцию

Ответы на самые интересные вопросы мы публикуем в газете.

Вопрос чиновнику

Горячие линии с чиновниками проходят еженедельно.

Техподдержка

Не работает сайт или сервисы? Не приходит газета? Пишите сюда!


Рассылка




© 2007–2016 ООО «Актион управление и финансы»

Редакция газеты: info@gazeta-unp.ru | Администрация сайта: online@gazeta-unp.ru Политика конфиденциальности Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор). Свидетельство о регистрации Эл №ФС77-43629 от 18.01.2011


Зарегистрируйтесь и продолжите читать статью.
Это бесплатно и займет меньше минуты.

После регистрации совершенно бесплатно Вам будут доступны:

  • 12 495 статей на самые актуальные темы
  • ежеминутно обновляемые новости для бухгалтера
  • 5710 шаблонов и форм документов для работы
  • 10 электронных сервисов
Ваш подарок: «Гид по заполнению формы 6-НДФЛ» – сборник примеров заполнения нового отчета для самых разных ситуаций.
Подарок будет отправлен на Вашу почту сразу после регистрации.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
×
Чтобы скачать файл, зарегистрируйтесь.
Это бесплатно и займет меньше минуты.

После регистрации совершенно бесплатно Вам будут доступны:

  • 12 495 статей на самые актуальные темы
  • ежеминутно обновляемые новости для бухгалтера
  • 5710 шаблонов и форм документов для работы
  • 10 электронных сервисов
Ваш подарок: «Гид по заполнению формы 6-НДФЛ» – сборник примеров заполнения нового отчета для самых разных ситуаций.
Подарок будет отправлен на Вашу почту сразу после регистрации.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль