Выгодно ли копить на старость вместе с государством

605
Каждый, кто в период с 1 октября 2008 года до 1 октября 2013 года подаст заявление на уплату добровольных взносов, получит бонус (Федеральный закон от 30.04.08 № 56-ФЗ).

Ежегодно государство будет пополнять лицевой счет будущего пенсионера суммой, равной взносам, которые он перечислил за предыдущий год, но не более 12 тыс. рублей в год. «Дотацию» перечислят в следующем после уплаты добровольных взносов году. А если человек достиг пенсионного возраста, но не обратился за назначением пенсии, то государство подарит сумму, в четыре раза превышающую внесенные за предшествующий год, но не более 48 тыс. рублей (допустим, если женщина 56 лет не обращается за пенсией, а продолжит пополнять свою накопительную часть – внесет, скажем, 10 тыс. рублей, то ее бонус составит 40 тыс.). Такие добавки из бюджета будут поступать каждый год в течение десяти лет.

Пенсионные накопления приносят доход

Помимо того, что накопления будет удваивать государство, их увеличением также займется сам ПФР. Он по умолчанию передаст накопленные вами суммы государственному Внешэкономбанку для инвестирования на фондовом рынке. Этот банк придерживается консервативной стратегии вложений – в прошлом году она обеспечила доходность в 6 процентов годовых. Но владелец пенсионных накоплений может попросить ПФР передать их в управление в более доходные (правда, и более рискованные) частные управляющие компании. В итоге на сумму накоплений (собственный вклад человека плюс доплата от государства) «натекут» дополнительные проценты.

НА ЦИФРАХ. Допустим, человек должен уйти на пенсию в июле 2014 года. И решил каждый год с 2009 года откладывать по 10 тыс. рублей. В таблице мы сравнили доход, который он может получить от накоплений в ПФР (за основу мы взяли прошлогоднюю доходность от инвестирования пенсионных накоплений Внешторгбанком – 6 процентов годовых) и от существующего сейчас в Сбербанке вклада «Универсальный» с процентной ставкой 7,75 процента годовых сроком на 1 год*.

С добровольных вкладов вернут 13 процентов

Ежегодно с внесенной в Пенсионный фонд суммы можно через налоговую инспекцию вернуть 13 процентов. Это новый социальный налоговый вычет по НДФЛ. Со следующего года его размер составит 120 тыс. рублей (ст. 219 Налогового кодекса). Правда, этой величиной ограничен суммарный вычет не только по расходам на добровольные пенсионные взносы, но и на лечение, обучение, благотворительные взносы, взносы в НПФ и страховые компании (по договорам добровольного пенсионного страхования). То есть человек вправе получить из бюджета максимум 15 600 рублей (120 000 руб. 5 13%) либо по одному из перечисленных видов расходов, либо по нескольким сразу.

Естественно, с банковского вклада подобных налоговых преференций нет. Наоборот, с суммы процентов надо будет заплатить 13 процентов НДФЛ, если ставка по вкладу превышает ставку рефинансирования (ст. 214.2 НК РФ).

Ложка дегтя

Пенсионные накопления можно получить только после выхода на заслуженный отдых в виде ежемесячной пенсии. Их размер будет зависеть от «ожидаемого количества месяцев получения пенсии». Значение этого показателя еще не установлено.

Аналогичный показатель для расчета страховой части пенсии составляет 228 месяцев (то есть считается, что человек будет получать пенсию 19 лет). Однако сегодня средняя продолжительность жизни российских мужчин – 59 лет, а женщин – 72 года. Поэтому по крайней мере у мужчин вероятность полностью использовать свои, увеличенные с помощью государства пенсионные накопления стремится к нулю.

Доходность от накоплений в ПФР и в Сбербанке, руб.

ГодВзносы в ПФРВклад в Сбербанке
Годовая сумма взносовДоплата от государстваИнвестиционный доход (6% годовых)*Сумма вкладаПроценты за год (7,75% годовых)
2009    10 000-60010 000775
2010    10 00010 000120010 775 + 10 0001610
201110 00010 000120022 385 + 10 0002510
201210 00010 000120034 895 + 10 0003479
201310 000 10 000120048 374 + 10 0004523
2014-10 000**---
Итого
Собственный взнос человека50 00050 000
Доплата от государства50 000-
Проценты540012 897
Накопления105 40062 897

* Для простоты инвестиционный доход подсчитан без учета его реинвестирования.

** Если в 2014 году человек не обратится за оформлением пенсии, то получит от государства не 10 тыс., а 40 тыс. рублей.

Полный справочник изменений в работе главных бухгалтеров
в 2017 году

Есть вопрос? Наши эксперты помогут за 24 часа! Получить ответ Новое



Школа финансового руководителя

Самое выгодное предложение

Проверь свои знания и приобрети новые

Записаться

Самое выгодное предложение

Самое выгодное предложение

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Живое общение с редакцией

А еще...

Вопрос в редакцию

Ответы на самые интересные вопросы мы публикуем в газете.

Вопрос чиновнику

Горячие линии с чиновниками проходят еженедельно.

Техподдержка

Не работает сайт или сервисы? Не приходит газета? Пишите сюда!


Рассылка




© 2007–2016 ООО «Актион управление и финансы»

Редакция газеты: info@gazeta-unp.ru | Администрация сайта: online@gazeta-unp.ru Политика конфиденциальности Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор). Свидетельство о регистрации Эл №ФС77-43629 от 18.01.2011


Зарегистрируйтесь и продолжите читать статью.
Это бесплатно и займет меньше минуты.

После регистрации совершенно бесплатно Вам будут доступны:

  • 12 495 статей на самые актуальные темы
  • ежеминутно обновляемые новости для бухгалтера
  • 5710 шаблонов и форм документов для работы
  • 10 электронных сервисов
Ваш подарок: «Гид по заполнению формы 6-НДФЛ» – сборник примеров заполнения нового отчета для самых разных ситуаций.
Подарок будет отправлен на Вашу почту сразу после регистрации.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
×
Чтобы скачать файл, зарегистрируйтесь.
Это бесплатно и займет меньше минуты.

После регистрации совершенно бесплатно Вам будут доступны:

  • 12 495 статей на самые актуальные темы
  • ежеминутно обновляемые новости для бухгалтера
  • 5710 шаблонов и форм документов для работы
  • 10 электронных сервисов
Ваш подарок: «Гид по заполнению формы 6-НДФЛ» – сборник примеров заполнения нового отчета для самых разных ситуаций.
Подарок будет отправлен на Вашу почту сразу после регистрации.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль