Идеальный документ Расчет, который позволит установить лимит кассы, удобный для компании

2637

По принятым правилам, в обслуживающий банк представляют расчет, его типовая форма утверждена в приложении 1 к Положению ЦБ РФ от 05.01.98 № 14-П. Вместе с тем приведенный в положении порядок расчета лимита носит рекомендательный характер. Компания имеет полное право определить величину лимита, который запрашивается у банка, с учетом всех своих «особых обстоятельств» (см. образец).

Допустим, компания работает в сфере розничной торговли и 10 декабря подает в банк расчет на установление лимита кассы на 2008 год. Фактическая выручка компании за сентябрь-ноябрь составила 1 980 000 руб. (500 000 + 700 000 + 780 000). Магазин работает ежедневно с 10 до 22 часов по 12 часов в день без выходных и праздничных дней, таким образом, фактическое время работы - 91 день. Среднедневная выручка составит 21 758 руб. (1 980 000 руб. : 91 дн.). За сентябрь-ноябрь из кассы было выдано наличными на расходы 150 000 руб., из них на командировочные расходы - 70 000 руб., на общехозяйственные расходы - 80 000 руб. Среднедневной расход - 1648 руб. (150 000 руб. : 91 дн.). Среднечасовая выручка составит 1813 руб. (1 980 000 руб. : 91 дн./ 12 ч).

В нашем примере выручку сдают в кассу банка на следующий день. При этом банк, в котором открыт счет компании, в выходные и праздничные дни не работает. В связи с этим лимит остатка наличных в кассе должен быть установлен с учетом того, что поступившая в пятницу и выходные выручка будет сдана в банк только в понедельник. Соответственно лимит в нашем случае надо запросить в три раза больше среднедневной выручки (как показал наш опрос, банки в этом проблемы не видят). Кроме того, компания в начале года ожидает рост выручки на 30 процентов.

В итоге запрашиваемая сумма лимита остатка кассы, указанная в расчете, составит 85 020 руб. (21 800 руб. 5 3 5 5 130%).

Обо всех этих особенностях своей деятельности компании, чтобы обосновать требуемый лимит, надо проинформировать банк в сопроводительном письме, которое прилагается к расчету лимита.

А вот искусственно завышать выручку, чтобы получить желаемый лимит, не стоит. При желании банк может легко проверить достоверность таких данных, сверив их с суммами, зачисленными на ваш счет. В расчете лучше сразу указать необходимый размер лимита, а в пояснительном письме - причины увеличения лимита.

Идеальный документ Расчет, который позволит установить лимит кассы, удобный для компании

Полный справочник изменений в работе главных бухгалтеров
в 2017 году

Есть вопрос? Наши эксперты помогут за 24 часа! Получить ответ Новое



Школа финансового руководителя

Самое выгодное предложение

Проверь свои знания и приобрети новые

Записаться

Самое выгодное предложение

Самое выгодное предложение

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Живое общение с редакцией

А еще...

Вопрос в редакцию

Ответы на самые интересные вопросы мы публикуем в газете.

Вопрос чиновнику

Горячие линии с чиновниками проходят еженедельно.

Техподдержка

Не работает сайт или сервисы? Не приходит газета? Пишите сюда!


Рассылка




© 2007–2016 ООО «Актион управление и финансы»

Редакция газеты: info@gazeta-unp.ru | Администрация сайта: online@gazeta-unp.ru Политика конфиденциальности Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор). Свидетельство о регистрации Эл №ФС77-43629 от 18.01.2011


Зарегистрируйтесь и продолжите читать статью.
Это бесплатно и займет меньше минуты.

После регистрации совершенно бесплатно Вам будут доступны:

  • 12 495 статей на самые актуальные темы
  • ежеминутно обновляемые новости для бухгалтера
  • 5710 шаблонов и форм документов для работы
  • 10 электронных сервисов
Ваш подарок: «Гид по заполнению формы 6-НДФЛ» – сборник примеров заполнения нового отчета для самых разных ситуаций.
Подарок будет отправлен на Вашу почту сразу после регистрации.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
×
Чтобы скачать файл, зарегистрируйтесь.
Это бесплатно и займет меньше минуты.

После регистрации совершенно бесплатно Вам будут доступны:

  • 12 495 статей на самые актуальные темы
  • ежеминутно обновляемые новости для бухгалтера
  • 5710 шаблонов и форм документов для работы
  • 10 электронных сервисов
Ваш подарок: «Гид по заполнению формы 6-НДФЛ» – сборник примеров заполнения нового отчета для самых разных ситуаций.
Подарок будет отправлен на Вашу почту сразу после регистрации.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль