Директора судят за то, что он платил работникам и контрагентам

726

Открытие нового банковского счета в тот момент, когда у компании были блокированы другие счета, обернулось для директора уголовным преследованием. Его обвинили в сокрытии денег от налогового взыскания, хотя цели, как утверждает защита, были иные — рассчитаться с контрагентами, сотрудниками и фондами

27 февраля в Домодедовском городском суде начались слушания по этому делу. Главбух в нем проходит как свидетель. Подробностями с нами поделился адвокат обвиняемого Алексей Анохин.

Началось все во время кризиса. ЗАО «Интер-Строй», руководит которым Николай Волохов*, — «дочка» крупной строительной организации, от которой она получала средства на свою деятельность. В 2009 году финансирование сократилось, от чего у «дочки» начались трудности. У нее накопилось почти 20 млн рублей недоимки по налогам, и инспекторы арестовали счета компании. Тогда 19 декабря 2009 года Николай Волохов открыл новый счет. Но, как считает следствие, он умышленно не сообщил о нем налоговикам, чтобы поступившие на него деньги не списали по инкассо. ИФНС узнала о новом счете только 17 марта 2010 года. За три месяца компания получила на счет более 80 млн рублей и расплатилась с поставщиками, работниками, фондами, банком и т. д. Налоговый долг по-прежнему числился за компанией, поэтому инспекторы передали материалы следователям. Они заключили, что компания, имея достаточно средств, не погасила недоимку. Привели к этому действия директора (а не главбуха): он знал о недоимке и арестованных счетах, тем не менее распорядился открыть счет и осуществлять с него переводы в обход налоговой. В итоге Николая Волохова обвинили в сокрытии денег от взыскания (ст. 199.2 УК РФ).

По мнению адвоката, дело возбуждено незаконно и у его подзащитного хорошие шансы на оправдание, поскольку не все так очевидно, как считают следователи. Во-первых, нельзя говорить о том, что директор умышленно не сообщил о счете, рассчитывая уйти от взыскания. Ведь налоговики все равно узнают о счетах от банков, и в данном случае банк передал в свою ИФНС сведения о счете в день его открытия. То, что информация шла до инспекции ЗАО «Интер-Строй» три месяца, — результат сбоя у самих налоговиков. Во-вторых, как подтверждают свидетельские показания главбуха, директор открыл счет по неформальному требованию головного офиса, от которого полностью зависело финансирование. Компания испытывала в нем крайнюю необходимость, а это исключает преступность деяния ( ст. 39 УК РФ ). В-третьих, зам. главбуха лично относила сообщение о новом счете в налоговую и в базе ИФНС есть информация об этом, но с искаженной датой. Более того, с нового счета компания перечисляла текущий НДФЛ, то есть никакого сокрытия денег от налогов не было. Но следователи не учли этот факт.

Следующее заседание назначено на 18 апреля, между тем главбуха и ее зама уже вызвали к прокурору. Мы расскажем, чем закончится это дело.

По просьбе адвоката имя директора и название компании мы изменили.

Полный справочник изменений в работе главных бухгалтеров
в 2017 году

Есть вопрос? Наши эксперты помогут за 24 часа! Получить ответ Новое



Школа финансового руководителя

Самое выгодное предложение

Проверь свои знания и приобрети новые

Записаться

Самое выгодное предложение

Самое выгодное предложение

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Живое общение с редакцией

А еще...

Вопрос в редакцию

Ответы на самые интересные вопросы мы публикуем в газете.

Вопрос чиновнику

Горячие линии с чиновниками проходят еженедельно.

Техподдержка

Не работает сайт или сервисы? Не приходит газета? Пишите сюда!


Опрос

Ваши инспекторы путают налоги в требованиях по камералкам?

  • Да, тогда мы не отвечаем 6.25%
  • Да, но мы все равно отвечаем 50%
  • Нет 43.75%
результаты

Рассылка



© 2007–2016 ООО «Актион управление и финансы»

Редакция газеты: info@gazeta-unp.ru | Администрация сайта: online@gazeta-unp.ru Политика конфиденциальности Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор). Свидетельство о регистрации Эл №ФС77-43629 от 18.01.2011


Зарегистрируйтесь и продолжите читать статью.
Это бесплатно и займет меньше минуты.

После регистрации совершенно бесплатно Вам будут доступны:

  • 12 495 статей на самые актуальные темы
  • ежеминутно обновляемые новости для бухгалтера
  • 5710 шаблонов и форм документов для работы
  • 10 электронных сервисов
Ваш подарок: «Гид по заполнению формы 6-НДФЛ» – сборник примеров заполнения нового отчета для самых разных ситуаций.
Подарок будет отправлен на Вашу почту сразу после регистрации.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
×
Чтобы скачать файл, зарегистрируйтесь.
Это бесплатно и займет меньше минуты.

После регистрации совершенно бесплатно Вам будут доступны:

  • 12 495 статей на самые актуальные темы
  • ежеминутно обновляемые новости для бухгалтера
  • 5710 шаблонов и форм документов для работы
  • 10 электронных сервисов
Ваш подарок: «Гид по заполнению формы 6-НДФЛ» – сборник примеров заполнения нового отчета для самых разных ситуаций.
Подарок будет отправлен на Вашу почту сразу после регистрации.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль