Доказать вину главбуха помогли сотрудники компании и контрагенты

436

В истории, о которой мы рассказали, главбуха компании суд признал виновной и в уклонении от уплаты ЕСН, и в попытке мошенничества с НДС. Вот что, по версии следователей, доказывало вину.

По эпизоду с ЕСН. В первую очередь доказательства обвинения основывались на свидетельских показаниях сотрудников ОАО «Продукт». Так, некоторые из них поведали на допросах, что сотрудники бухгалтерии сообщали им, на какую карту приходит зарплата. А значит, главбух знала о существовании двух зарплатных карточек.

ИЗ ПОКАЗАНИЙ СВИДЕТЕЛЯ.«<…> когда будет зарплата я и некоторые другие продавцы узнавали, позвонив в бухгалтерию предприятия, обычно просто спрашивая у той из женщин, кто брал трубку, о том, когда будет зарплата. Обычно работники бухгалтерии точно указывали, что будет: зарплата – это на карточку Сбербанка или «премиальные» – это значит, что деньги поступят на вторую карточку <…>».

А зная, что зарплата сокрыта от налогов, главбух давала распоряжения своим подчиненным готовить финансовую и налоговую отчетность с заведомо ложными, как полагают следователи, сведениями о суммах выплат сотрудникам.

По эпизоду с НДС. Главбуха компании обвинили в покушении на мошенничество с НДС лишь по второй сделке (см. статью справа). Первый эпизод ей не вменяли – на тот момент она в компании еще не работала.

А во втором случае следствию удалось доказать, что именно главбух оформила документы по мнимой сделке. О том, что она осведомлена об истинном положении дел, свидетельствовали показания руководителей дочерних организаций. Они рассказали, что все финансовые документы визировала именно главбух. А они свои подписи ставили только после ее указаний. Таким образом, по версии следствия, именно главбух оформляла фиктивные документы и вносила заведомо ложные сведения в декларацию по НДС

Есть вопрос? Наши эксперты помогут за 24 часа! Получить ответ Новое



Школа финансового руководителя

Самое выгодное предложение

Проверь свои знания и приобрети новые

Записаться

Самое выгодное предложение

Самое выгодное предложение

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Живое общение с редакцией

А еще...

Вопрос в редакцию

Ответы на самые интересные вопросы мы публикуем в газете.

Вопрос чиновнику

Горячие линии с чиновниками проходят еженедельно.

Техподдержка

Не работает сайт или сервисы? Не приходит газета? Пишите сюда!


Рассылка




© 2007–2016 ООО «Актион управление и финансы»

Редакция газеты: info@gazeta-unp.ru | Администрация сайта: online@gazeta-unp.ru Политика конфиденциальности Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор). Свидетельство о регистрации Эл №ФС77-43629 от 18.01.2011


Внимание! Вы читаете профессиональную статью для бухгалтера.
Зарегистрируйтесь на сайте и продолжите чтение!

Это бесплатно и займет 1 минуту.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
×
Чтобы скачать документ, зарегистрируйтесь на сайте!

Это бесплатно и займет всего 1 минуту.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль