Доказать вину главбуха помогли сотрудники компании и контрагенты

441

В истории, о которой мы рассказали, главбуха компании суд признал виновной и в уклонении от уплаты ЕСН, и в попытке мошенничества с НДС. Вот что, по версии следователей, доказывало вину.

По эпизоду с ЕСН. В первую очередь доказательства обвинения основывались на свидетельских показаниях сотрудников ОАО «Продукт». Так, некоторые из них поведали на допросах, что сотрудники бухгалтерии сообщали им, на какую карту приходит зарплата. А значит, главбух знала о существовании двух зарплатных карточек.

ИЗ ПОКАЗАНИЙ СВИДЕТЕЛЯ.«<…> когда будет зарплата я и некоторые другие продавцы узнавали, позвонив в бухгалтерию предприятия, обычно просто спрашивая у той из женщин, кто брал трубку, о том, когда будет зарплата. Обычно работники бухгалтерии точно указывали, что будет: зарплата – это на карточку Сбербанка или «премиальные» – это значит, что деньги поступят на вторую карточку <…>».

А зная, что зарплата сокрыта от налогов, главбух давала распоряжения своим подчиненным готовить финансовую и налоговую отчетность с заведомо ложными, как полагают следователи, сведениями о суммах выплат сотрудникам.

По эпизоду с НДС. Главбуха компании обвинили в покушении на мошенничество с НДС лишь по второй сделке (см. статью справа). Первый эпизод ей не вменяли – на тот момент она в компании еще не работала.

А во втором случае следствию удалось доказать, что именно главбух оформила документы по мнимой сделке. О том, что она осведомлена об истинном положении дел, свидетельствовали показания руководителей дочерних организаций. Они рассказали, что все финансовые документы визировала именно главбух. А они свои подписи ставили только после ее указаний. Таким образом, по версии следствия, именно главбух оформляла фиктивные документы и вносила заведомо ложные сведения в декларацию по НДС

Есть вопрос? Наши эксперты помогут за 24 часа! Получить ответ Новое



Ваша персональная подборка

    Подписка на статьи

    Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

    Рекомендации по теме

    Школа финансового руководителя

    Самое выгодное предложение

    Проверь свои знания и приобрети новые

    Записаться

    Самое выгодное предложение

    Самое выгодное предложение

    Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

    Живое общение с редакцией

    А еще...

    Вопрос в редакцию

    Ответы на самые интересные вопросы мы публикуем в газете.

    Вопрос чиновнику

    Горячие линии с чиновниками проходят еженедельно.

    Техподдержка

    Не работает сайт или сервисы? Не приходит газета? Пишите сюда!





    Топ-10 главных тем номера

    Как с 1 октября 2017 года оформлять счета-фактуры и вести книги по НДС

    Бухгалтерский справочник по исправлению ошибок в документах

    Как работать с онлайн-кассой после 1 июля 2017 года

    Как избежать случайных ошибок в расчете отпускных

    Как сверить налоговую нагрузку компании с безопасными показателями

    Готовые ответы на требования инспекторов по новой отчетности

    Почему блокируют клиент-банк. Реальные основания и мифы

    Как заполнять платежные поручения по взносам: новые правила

    Как компаниям платить налоги друг за друга, чтобы деньги попали в бюджет

    Бухгалтерские секреты, которые каждый день упрощают работу коллег

    © 2007–2017 ООО «Актион управление и финансы»

    Редакция газеты: info@gazeta-unp.ru | Администрация сайта: online@gazeta-unp.ru
    Политика конфиденциальности
    Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор). Свидетельство о регистрации ПИ № ФС77-62334 от 03.07.2015;
    Политика обработки персональных данных

    
    • Мы в соцсетях
    Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.

    Внимание!
    Вы читаете профессиональную статью для бухгалтера.
    Зарегистрируйтесь на сайте и продолжите чтение!

    Это бесплатно и займет 1 минуту.

    У меня есть пароль
    напомнить
    Пароль отправлен на почту
    Ввести
    Я тут впервые
    И получить доступ на сайт Займет минуту!
    Введите эл. почту или логин
    Неверный логин или пароль
    Неверный пароль
    Введите пароль
    ×
    Чтобы скачать документ, зарегистрируйтесь на сайте!

    Это бесплатно и займет всего 1 минуту.

    У меня есть пароль
    напомнить
    Пароль отправлен на почту
    Ввести
    Я тут впервые
    И получить доступ на сайт Займет минуту!
    Введите эл. почту или логин
    Неверный логин или пароль
    Неверный пароль
    Введите пароль