По мнению следствия, обвиняемые снижали НДС через «сеть» однодневок и предпринимателей

384

В налоговом уголовном деле, которое стало предметом нашего расследования (см. материал на стр. 14–15), две компании получали незаконные вычеты по НДС, прибегнув к услугам «владельца» однодневок. Тот, согласно материалам дела, организовал многоступенчатую систему обналички (см. схему на стр. 15).

Устроено все, по версии следствия, было так. Организатор схемы зарегистрировал в Астрахани две фиктивные фирмы, которые не вели реальной деятельности. С ними две компании, которые занимались сбором и переработкой металлолома и нуждались в снижении налоговой нагрузки, заключали договоры поставки металлоконструкций. Существовали сделки только на бумаге, никаких реальных поставок не было. На самом деле, уверено обвинение, металлолом приобретался у физических лиц, зачастую без оформления. Но в счет оплаты договоров поставки компании перечисляли однодневкам деньги. А также получали счета-фактуры, по которым предъявляли НДС к вычету.

Далее деньги за «бумажные» поставки перечислялись в другие однодневки, зарегистрированные уже в Москве.

Следующий этап – переправка средств обратно в Астрахань. На этот раз в компании, которые реально поставляли различные товары. У этих компаний были покупатели – некие индивидуальные предприниматели, которые, по версии следствия, были связаны с организатором схемы (по словам гособвинителя Николая Горбунова, сейчас с ними разбирается милиция). Московские однодневки перечисляли поставщикам товаров деньги вместе с распоряжением считать эти суммы оплатой товаров, поставленных предпринимателям.

Получив товары, предприниматели их перепродавали местным жителям за наличные, без оформления. Затем наличные в тех же суммах, которые ранее были перечислены в однодневки, получал «владелец» подставных фирм – организатор схемы. Четыре процента от этих денег он оставлял себе в качестве вознаграждения, остальное отдавал компаниям, которые прибегли к его услугам. Руководителей, финансового директора и главбуха этих компаний потом обвинили в уклонении от уплаты налогов.

Есть вопрос? Наши эксперты помогут за 24 часа! Получить ответ Новое



Школа финансового руководителя

Самое выгодное предложение

Проверь свои знания и приобрети новые

Записаться

Самое выгодное предложение

Самое выгодное предложение

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Живое общение с редакцией

А еще...

Вопрос в редакцию

Ответы на самые интересные вопросы мы публикуем в газете.

Вопрос чиновнику

Горячие линии с чиновниками проходят еженедельно.

Техподдержка

Не работает сайт или сервисы? Не приходит газета? Пишите сюда!


Рассылка




© 2007–2016 ООО «Актион управление и финансы»

Редакция газеты: info@gazeta-unp.ru | Администрация сайта: online@gazeta-unp.ru Политика конфиденциальности Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор). Свидетельство о регистрации Эл №ФС77-43629 от 18.01.2011


Внимание! Вы читаете профессиональную статью для бухгалтера.
Зарегистрируйтесь на сайте и продолжите чтение!

Это бесплатно и займет 1 минуту.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
×
Чтобы скачать документ, зарегистрируйтесь на сайте!

Это бесплатно и займет всего 1 минуту.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль