Деньги компании могут захватить с помощью директора однодневки

694
Чтобы завладеть деньгами компании, рейдер может использовать номинального директора однодневки, с которой компания имеет дело.

Часто «технические» компании, которые используются в схемах по снижению налоговой нагрузки, покупают или их создание заказывают профессиональным регистраторам. Те предлагают купить не только пакет учредительных и регистрационных документов, но также и генерального директора. Он придет в банк, чтобы открыть расчетный счет, будет расписываться в документах бухгалтерской и налоговой отчетности, являться в инспекцию, если потребуется.

Номинальный директор может отправить деньги на счет рейдера

Рейдер, узнав о компании с номинальным директором, начинает собирать о ней информацию, пытается установить истинных владельцев. Используя предоставленные законом и своими связями возможности, рейдер в течение нескольких часов сможет не только получить выписку из ЕГРЮЛ и копию устава организации, но также бухгалтерскую отчетность и, что самое неприятное, выписку по банковскому счету. Для этого надо всего лишь убедить номинального директора сходить в банк и запросить сведения по счету.

Если рейдер увидит, что на счете компании находится значительная денежная сумма или если обороты по счету за небольшой период покажутся ему интересными, он перейдет к действию. А именно убедит номинального директора подписать платежку и направить деньги на счет, предоставленный захватчиком. Печать изготавливается в ближайшей мастерской. После того как деньги ушли со счета, отыскать и вернуть их становится практически невозможно. Существует множество вариантов для того, чтобы спрятать следы похищенных безналичных денег навсегда.

Как спасти средства от перевода

Единственный способ спасти деньги – это отозвать платежное поручение до того, как оно будет исполнено банком. В принципе это возможно. Проблема в том, что заявление на отзыв платежки может подписать только руководитель организации или иное лицо, которому предоставлено право первой подписи.

Поэтому при покупке «технической» компании в качестве превентивной меры стоит позаботиться о том, чтобы при открытии расчетного счета в карточке с образцами подписей и оттиска печати было указано лицо, которому доверяет владелец бизнеса. Если это лицо будет сотрудником компании, которой открывается банковский счет, то банк попросит представить приказ о его назначении на должность и предоставлении ему права первой подписи. Если такое лицо сотрудником компании не является, то в банк представляется доверенность от организации – владельца счета, подписанная директором. Подобная предосторожность позволит в случае попытки хищения денежных средств с банковского счета своевременно отозвать платежное поручение.

Если по какой-то причине право подписи расчетных документов принадлежит только номинальному директору, а несанкционированная платежка уже принята к исполнению, можно попробовать довести до менеджмента банка в письменной форме информацию о том, что полномочия этого директора прекращены за день до даты составления расчетного документа. Для этого задним числом делают соответствующий протокол собрания учредителей и отвозят в банк для ознакомления. Шансы на успех, к сожалению, значительно снижаются, если и учредитель «технической» компании – номинальный и посторонний человек.

Можно еще в письменной форме проинформировать банк о попытке хищения. Но отозвать платежное поручение таким образом не удастся – подобными полномочиями обладает только директор. Однако после получения такого сообщения у банка возникнет право отказать в проведении операции по счету (ст. 7 Федерального закона от 07.08.01 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»).

Есть вопрос? Наши эксперты помогут за 24 часа! Получить ответ Новое



Ваша персональная подборка

    Подписка на статьи

    Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

    Рекомендации по теме

    Школа финансового руководителя

    Самое выгодное предложение

    Проверь свои знания и приобрети новые

    Записаться

    Самое выгодное предложение

    Самое выгодное предложение

    Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

    Живое общение с редакцией

    А еще...

    Вопрос в редакцию

    Ответы на самые интересные вопросы мы публикуем в газете.

    Вопрос чиновнику

    Горячие линии с чиновниками проходят еженедельно.

    Техподдержка

    Не работает сайт или сервисы? Не приходит газета? Пишите сюда!





    Топ-10 главных тем номера

    Как с 1 октября 2017 года оформлять счета-фактуры и вести книги по НДС

    Бухгалтерский справочник по исправлению ошибок в документах

    Как работать с онлайн-кассой после 1 июля 2017 года

    Как избежать случайных ошибок в расчете отпускных

    Как сверить налоговую нагрузку компании с безопасными показателями

    Готовые ответы на требования инспекторов по новой отчетности

    Почему блокируют клиент-банк. Реальные основания и мифы

    Как заполнять платежные поручения по взносам: новые правила

    Как компаниям платить налоги друг за друга, чтобы деньги попали в бюджет

    Бухгалтерские секреты, которые каждый день упрощают работу коллег

    © 2007–2017 ООО «Актион управление и финансы»

    Редакция газеты: info@gazeta-unp.ru | Администрация сайта: online@gazeta-unp.ru
    Политика конфиденциальности
    Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор). Свидетельство о регистрации ПИ № ФС77-62334 от 03.07.2015;
    Политика обработки персональных данных

    
    • Мы в соцсетях
    Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.

    Внимание!
    Вы читаете профессиональную статью для бухгалтера.
    Зарегистрируйтесь на сайте и продолжите чтение!

    Это бесплатно и займет 1 минуту.

    У меня есть пароль
    напомнить
    Пароль отправлен на почту
    Ввести
    Я тут впервые
    И получить доступ на сайт Займет минуту!
    Введите эл. почту или логин
    Неверный логин или пароль
    Неверный пароль
    Введите пароль
    ×
    Чтобы скачать документ, зарегистрируйтесь на сайте!

    Это бесплатно и займет всего 1 минуту.

    У меня есть пароль
    напомнить
    Пароль отправлен на почту
    Ввести
    Я тут впервые
    И получить доступ на сайт Займет минуту!
    Введите эл. почту или логин
    Неверный логин или пароль
    Неверный пароль
    Введите пароль