Газета

Идеальный документ Расчет, который позволит установить лимит кассы, удобный для компании

  • 27 ноября 2007
  • 2647

По принятым правилам, в обслуживающий банк представляют расчет, его типовая форма утверждена в приложении 1 к Положению ЦБ РФ от 05.01.98 № 14-П. Вместе с тем приведенный в положении порядок расчета лимита носит рекомендательный характер. Компания имеет полное право определить величину лимита, который запрашивается у банка, с учетом всех своих «особых обстоятельств» (см. образец).

Допустим, компания работает в сфере розничной торговли и 10 декабря подает в банк расчет на установление лимита кассы на 2008 год. Фактическая выручка компании за сентябрь-ноябрь составила 1 980 000 руб. (500 000 + 700 000 + 780 000). Магазин работает ежедневно с 10 до 22 часов по 12 часов в день без выходных и праздничных дней, таким образом, фактическое время работы - 91 день. Среднедневная выручка составит 21 758 руб. (1 980 000 руб. : 91 дн.). За сентябрь-ноябрь из кассы было выдано наличными на расходы 150 000 руб., из них на командировочные расходы - 70 000 руб., на общехозяйственные расходы - 80 000 руб. Среднедневной расход - 1648 руб. (150 000 руб. : 91 дн.). Среднечасовая выручка составит 1813 руб. (1 980 000 руб. : 91 дн./ 12 ч).

В нашем примере выручку сдают в кассу банка на следующий день. При этом банк, в котором открыт счет компании, в выходные и праздничные дни не работает. В связи с этим лимит остатка наличных в кассе должен быть установлен с учетом того, что поступившая в пятницу и выходные выручка будет сдана в банк только в понедельник. Соответственно лимит в нашем случае надо запросить в три раза больше среднедневной выручки (как показал наш опрос, банки в этом проблемы не видят). Кроме того, компания в начале года ожидает рост выручки на 30 процентов.

В итоге запрашиваемая сумма лимита остатка кассы, указанная в расчете, составит 85 020 руб. (21 800 руб. 5 3 5 5 130%).

Обо всех этих особенностях своей деятельности компании, чтобы обосновать требуемый лимит, надо проинформировать банк в сопроводительном письме, которое прилагается к расчету лимита.

А вот искусственно завышать выручку, чтобы получить желаемый лимит, не стоит. При желании банк может легко проверить достоверность таких данных, сверив их с суммами, зачисленными на ваш счет. В расчете лучше сразу указать необходимый размер лимита, а в пояснительном письме - причины увеличения лимита.

Идеальный документ Расчет, который позволит установить лимит кассы, удобный для компании

Подписка на статьи

Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно, и не займёт много времени, а вы будете в курсе полезной информации, которая нужна Вам для работы.

Рекомендации по теме

Самое выгодное предложение

Самое выгодное предложение

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Мы в соцсетях
А еще:
Пожалуйста, войдите на сайт

Зарегистрируйтесь или войдите на сайт:

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
И получить доступ на сайт Займет минуту!
Зарегистрироваться
×
Чтобы скачать документ, зарегистрируйтесь на сайте!

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
И получить доступ на сайт Займет минуту!
Зарегистрироваться

Внимание!
Вы читаете профессиональную статью для бухгалтера.
Зарегистрируйтесь на сайте и продолжите чтение!

Мы заботимся о качестве материалов на сайте и чтобы защитить авторские права редакции, мы вынуждены размещать лучшие статьи и сервисы в закрытом доступе.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
.... чтобы ознакомиться со сведениями
Зарегистрироваться
Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Посещая страницы сайта и предоставляя свои данные, вы позволяете нам предоставлять их сторонним партнерам. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.