Идеальный документ Расчет, который позволит установить лимит кассы, удобный для компании

2647

По принятым правилам, в обслуживающий банк представляют расчет, его типовая форма утверждена в приложении 1 к Положению ЦБ РФ от 05.01.98 № 14-П. Вместе с тем приведенный в положении порядок расчета лимита носит рекомендательный характер. Компания имеет полное право определить величину лимита, который запрашивается у банка, с учетом всех своих «особых обстоятельств» (см. образец).

Допустим, компания работает в сфере розничной торговли и 10 декабря подает в банк расчет на установление лимита кассы на 2008 год. Фактическая выручка компании за сентябрь-ноябрь составила 1 980 000 руб. (500 000 + 700 000 + 780 000). Магазин работает ежедневно с 10 до 22 часов по 12 часов в день без выходных и праздничных дней, таким образом, фактическое время работы - 91 день. Среднедневная выручка составит 21 758 руб. (1 980 000 руб. : 91 дн.). За сентябрь-ноябрь из кассы было выдано наличными на расходы 150 000 руб., из них на командировочные расходы - 70 000 руб., на общехозяйственные расходы - 80 000 руб. Среднедневной расход - 1648 руб. (150 000 руб. : 91 дн.). Среднечасовая выручка составит 1813 руб. (1 980 000 руб. : 91 дн./ 12 ч).

В нашем примере выручку сдают в кассу банка на следующий день. При этом банк, в котором открыт счет компании, в выходные и праздничные дни не работает. В связи с этим лимит остатка наличных в кассе должен быть установлен с учетом того, что поступившая в пятницу и выходные выручка будет сдана в банк только в понедельник. Соответственно лимит в нашем случае надо запросить в три раза больше среднедневной выручки (как показал наш опрос, банки в этом проблемы не видят). Кроме того, компания в начале года ожидает рост выручки на 30 процентов.

В итоге запрашиваемая сумма лимита остатка кассы, указанная в расчете, составит 85 020 руб. (21 800 руб. 5 3 5 5 130%).

Обо всех этих особенностях своей деятельности компании, чтобы обосновать требуемый лимит, надо проинформировать банк в сопроводительном письме, которое прилагается к расчету лимита.

А вот искусственно завышать выручку, чтобы получить желаемый лимит, не стоит. При желании банк может легко проверить достоверность таких данных, сверив их с суммами, зачисленными на ваш счет. В расчете лучше сразу указать необходимый размер лимита, а в пояснительном письме - причины увеличения лимита.

Идеальный документ Расчет, который позволит установить лимит кассы, удобный для компании

Есть вопрос? Наши эксперты помогут за 24 часа! Получить ответ Новое



Ваша персональная подборка

    Подписка на статьи

    Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

    Рекомендации по теме

    Школа финансового руководителя

    Самое выгодное предложение

    Проверь свои знания и приобрети новые

    Записаться

    Самое выгодное предложение

    Самое выгодное предложение

    Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

    Живое общение с редакцией

    А еще...

    Вопрос в редакцию

    Ответы на самые интересные вопросы мы публикуем в газете.

    Вопрос чиновнику

    Горячие линии с чиновниками проходят еженедельно.

    Техподдержка

    Не работает сайт или сервисы? Не приходит газета? Пишите сюда!





    Топ-10 главных тем номера

    Как с 1 октября 2017 года оформлять счета-фактуры и вести книги по НДС

    Бухгалтерский справочник по исправлению ошибок в документах

    Как работать с онлайн-кассой после 1 июля 2017 года

    Как избежать случайных ошибок в расчете отпускных

    Как сверить налоговую нагрузку компании с безопасными показателями

    Готовые ответы на требования инспекторов по новой отчетности

    Почему блокируют клиент-банк. Реальные основания и мифы

    Как заполнять платежные поручения по взносам: новые правила

    Как компаниям платить налоги друг за друга, чтобы деньги попали в бюджет

    Бухгалтерские секреты, которые каждый день упрощают работу коллег

    © 2007–2017 ООО «Актион управление и финансы»

    Редакция газеты: info@gazeta-unp.ru | Администрация сайта: online@gazeta-unp.ru
    Политика конфиденциальности
    Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор). Свидетельство о регистрации ПИ № ФС77-62334 от 03.07.2015;
    Политика обработки персональных данных

    
    • Мы в соцсетях
    Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.

    Внимание!
    Вы читаете профессиональную статью для бухгалтера.
    Зарегистрируйтесь на сайте и продолжите чтение!

    Это бесплатно и займет 1 минуту.

    У меня есть пароль
    напомнить
    Пароль отправлен на почту
    Ввести
    Я тут впервые
    И получить доступ на сайт Займет минуту!
    Введите эл. почту или логин
    Неверный логин или пароль
    Неверный пароль
    Введите пароль
    ×
    Чтобы скачать документ, зарегистрируйтесь на сайте!

    Это бесплатно и займет всего 1 минуту.

    У меня есть пароль
    напомнить
    Пароль отправлен на почту
    Ввести
    Я тут впервые
    И получить доступ на сайт Займет минуту!
    Введите эл. почту или логин
    Неверный логин или пароль
    Неверный пароль
    Введите пароль