Проверка по собственному желанию. На рынке налоговых услуг новинка

305
«Проверка - это нормальное, почти рабочее явление, а не чрезвычайное происшествие», - уверяет своих клиентов руководитель полуподпольного агентства по обеспечению экономической безопасности бизнеса. Клиенты - это руководители, рискнувшие в тренировочных целях заказать проверку собственной компании, которая имитирует «наезд» налоговых милиционеров

Узнать о новой услуге удалось случайно - из беседы с юристом при подготовке очередной статьи о проверках. Детективное агентство, предлагающее посетить компанию под видом милиции с «тренировочным визитом», соблюдает строгую конспирацию и работает только по рекомендации. Лишь после долгих уговоров через посредников руководитель агентства, назвавшийся Александром, согласился рассказать о своей работе.

Все как на самом деле

Итак, проверку заказывает директор по рекомендации знакомых руководителей тех компаний, с которыми уже сотрудничали «имитаторы». С заказчиком обсуждают, что именно он хочет от проверки, методы ее проведения и цену. Целей чаще всего две: удостовериться в достаточном профессионализме и лояльности сотрудников, во-первых, и подготовиться к визиту настоящих контролеров, во-вторых. Минимальная стоимость такой «тренировки» - 250 тыс. рублей.

Прежде чем выехать на проверку, детективы негласно собирают информацию о компании, как настоящие милиционеры. «Перед выездом необходимо знать характеристики бизнеса: ознакомиться с финансово-хозяйственной деятельностью, получить данные на контрагентов, списочный состав сотрудников, составить анкеты на ответственных лиц (главбуха, руководителей других подразделений и т. д.), где описываются не только профессиональные, но и личные качества каждого», - рассказывает Александр.

«Жесткий пресс» и «интеллигентный наезд»

Агентство предлагает два метода тренировочной проверки - Александр называет их «жесткий пресс» и «интеллигентный наезд». Разница не только в стиле общения с персоналом компании: в первом случае это грубое давление, переход на личности, запугивание. «При жестком методе о том, что проверка - имитация, знает только руководитель. При «интеллигентном» персоналу могут сообщить о тренировке, чтобы сотрудники попытались избавиться от компрометирующих документов, записей, файлов и т. д. Мы же проверяем, как им это удалось», - поясняет Александр.

Проверка начинается с того, что руководителю якобы предъявляются документы о проведении проверки. Далее следует настоящий обыск, в котором участвуют от трех до шести человек (все бывшие милиционеры и налоговые полицейские), длящийся 6-8 часов. Всех сотрудников на это время собирают в одном помещении, где они находятся под присмотром «милиционеров».

КСТАТИ. Не все действия «тренеров» законны. К примеру, проверять личные вещи вправе только правоохранительные органы и только при соблюдении установленных законом процедур.

По мере необходимости во время обыска работников вызывают по одному в другой кабинет для опроса. Во время беседы в ход идут те же приемы, которые применяют настоящие следователи.

Оргвыводы после «тренировки»

Проверка заканчивается актом-заключением, насчитывающим обычно несколько десятков пунктов практических рекомендаций по подготовке к реальной ревизии. «По желанию заказчика проводится тренинг персонала: психологическая адаптация и навыки адекватного поведения при проведении реальных проверок», - отметил Александр. «Если речь идет о сотрудниках высшего звена, в том числе главном бухгалтере, то прежде всего мы стараемся объяснить, что проверка - это нормальное, почти рабочее явление для бизнеса, а не чрезвычайное происшествие. Чтобы люди при проверке не теряли головы».

Но это самый безобидный исход тренировочной проверки. Бывает, что директор делает по результатам «оргвыводы». Мой собеседник привел такой пример. «Во время опроса замглавбуха пригрозили уголовной ответственностью, если она не согласится «сотрудничать». Она согласилась. Когда об этом стало известно директору, ей пришлось уволиться», - рассказывает Александр.

«Какие у компании, которая прошла выдуманную проверку, есть гарантии, что при настоящей ничего не найдут?» - мой последний вопрос автору проверок по собственному желанию. «Никаких, - последовал ответ. - Жизнь не стоит на месте - сотрудники компании увольняются, на их место приходят другие. Тем не менее по найденным изъянам впредь компания сможет контролировать себя сама. Например, регулярно проводить что-то подобное тренировочной пожарной эвакуации: то есть пройти с самопроверкой по тем пунктам, которые мы обозначили в акте-заключении».

«При жестком методе о том, что проверка - имитация, знает только руководитель. При «интеллигентном» сотрудникам могут сообщить о тренировке с тем, чтобы они попытались избавиться от компромата»

Где находят «улики» при тренировочной проверке?

Там же, где и при настоящей.

В шкафах, рабочих столах и сейфах: договоры, расписки в получении денег; чистые листы с оттисками печатей неизвестных компаний; печати фиктивных контрагентов.

В ежедневниках, блокнотах и др.: сведения о сокрытых сделках, имена и номера телефонов контрагентов.

В мобильных телефонах: звонки на номера подозрительных контрагентов, в компании, продающие готовые фирмы, и др.

В компьютерах и флэш-картах: «вторые» расчетные ведомости, счета-фактуры фиктивных контрагентов в электронном виде и т. д.

Как надежно скрыть конфиденциальную информацию от посторонних глаз

Пароль.

Все стандартные офисные программы (Word, Excel) позволяют установить на документе пароль. И соответственно файл откроется только если необходимый пароль будет введен. Однако такая защита надежна только от случайного глаза. В распоряжении милиционеров есть специальные программы, которые могут подобрать пароль к любому офисному документу. На рынке присутствуют даже специальные компании, которые за небольшую плату (несколько сотен рублей) взломают пароль любого офисного документа.

Архивация.

С помощью программ-архиваторов WinRar или WinZip (можно бесплатно скачать в интернете) все компрометирующие материалы собираются в один файл и засекречиваются паролем. Но это будет не такой пароль, как в офисных программах. Специфика архиваторов такова, что если пароль сложный (содержит не менее семи знаков, и в них используются символы в различных регистрах), то взломать его очень сложно. Даже на самом мощном компьютере для того, чтобы подобрать пароль из шести символов, понадобится не менее полугода.

Маскировка.

Любой запароленный файл на диске компьютера привлечет совершенно ненужное внимание контролеров. Поэтому с помощью специальной программы (стоимость колеблется от нескольких сотен до нескольких тысяч рублей) компрометирующие файлы можно замаскировать, например, под файл с рисунком, видеофайл или музыку. При его открытии оперативники увидят, например, чью-то фотографию или запись корпоративной вечеринки. Но при необходимости замаскированные данные можно легко извлечь.

Ссылка.

Все секретные данные можно хранить не в компьютерах в офисе компании, а на специальном удаленном сервере: в другом городе или даже в зарубежье. Соответственно, если оперативники изымут компьютерные диски, никаких секретных данных они не найдут. При этом скорость канала связи (10 Мбит/с) позволяет работать в том числе в бухгалтерских программах так, как если бы сервер стоял в соседнем кабинете. Стоимость аренды или покупки такого сервера зависит от его характеристик: качества оборудования и дискового пространства.

Красная кнопка.

В компании устанавливаются специальные программы (несколько тысяч рублей) для удаления данных или оборудование (25-30 тыс. рублей) для быстрого размагничивания компьютерных дисков. При нажатии красной кнопки данные быстро и безвозвратно удаляются. Кнопку можно установить в виде замаскированного тумблера на столе (телефоне). Вариант - специальный код на панели кодового замка. Сигнал тревоги также можно послать с помощью sms или радиобрелока, как в автомобильных сигнализациях.

Есть вопрос? Наши эксперты помогут за 24 часа! Получить ответ Новое



Школа финансового руководителя

Самое выгодное предложение

Проверь свои знания и приобрети новые

Записаться

Самое выгодное предложение

Самое выгодное предложение

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Живое общение с редакцией

А еще...

Вопрос в редакцию

Ответы на самые интересные вопросы мы публикуем в газете.

Вопрос чиновнику

Горячие линии с чиновниками проходят еженедельно.

Техподдержка

Не работает сайт или сервисы? Не приходит газета? Пишите сюда!


Рассылка




© 2007–2016 ООО «Актион управление и финансы»

Редакция газеты: info@gazeta-unp.ru | Администрация сайта: online@gazeta-unp.ru Политика конфиденциальности Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор). Свидетельство о регистрации Эл №ФС77-43629 от 18.01.2011


Внимание! Вы читаете профессиональную статью для бухгалтера.
Зарегистрируйтесь на сайте и продолжите чтение!

Это бесплатно и займет 1 минуту.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
×
Чтобы скачать документ, зарегистрируйтесь на сайте!

Это бесплатно и займет всего 1 минуту.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль