Способы сократить просроченную «дебиторку»

357
Нет организации, которая бы не сталкивалась с проблемой неплатежей клиентов. Универсального метода избежать ее не существует. Но есть проверенные способы, как можно сократить просроченную задолженность.

Основных причин, по которым клиенты не платят вовремя, две:
- отсутствие достаточной суммы;
- желание воспользоваться бесплатным «кредитом» - отсрочить оплату на максимально возможный срок.
От этих причин и нужно отталкиваться, решая, как предотвратить просрочку платежа или получить уже просроченный платеж.

Что предпринять заранее

Проверка клиента перед заключением договора на благонадежность - один из способов избежать возникновения просроченной дебиторской задолженности. Конечно, анализировать данные о новом клиенте целесообразно только когда речь идет о достаточно крупном для компании проекте или о постоянных поставках продукции.

Если сумма договора для компании незначительна или есть сомнения в благонадежности контрагента, имеет смысл вводить предоплату. Но многие контрагенты противятся предоплате. Аргументируется это неуверенностью в качестве товара или услуге, которые будут предоставлены. В таком случае практикуется частичная предоплата.

Появление просроченной задолженности во многом зависит и от того, как работать с клиентом. Здесь важно, как компанию для покупателя представят менеджеры по продажам. Если они четко изложат клиенту позицию компании по срокам оплаты, то это также поможет предотвратить желание клиента отсрочить оплату на максимально возможный срок. Для этого нужно повышать квалификацию менеджеров по продажам, проводя тренинги - как работать с клиентами.

Также можно порекомендовать увеличить в договоре ставку пеней за просрочку.

Если время важнее, чем деньги, то можно воспользоваться услугой факторинга. Эта услуга предполагает финансирование под уступку денежного требования. Банк (или другая организация) выплачивает своему клиенту (поставщику) деньги раньше, чем это должен сделать покупатель.

Как вовремя выявить

Практика показывает, что бороться с просроченной задолженностью нужно с первого дня ее возникновения. Как узнать, что этот день наступил?

Очень удобно создавать базу данных по клиентам, куда будут заноситься текущие заказы, срок их оплаты, сумма, возможные скидки. Просрочка платежа фиксируется в базе.

Но кто должен это делать? Традиционно эту функцию возлагают на финансовых менеджеров. Мы считаем такой подход не совсем верным. На наш взгляд, целесообразнее, когда просрочку платежей фиксируют менеджеры по продажам (каждый по своим клиентам). Эффективное управление возможно только тогда, когда организационные разрывы в процессе минимальны. В данном случае задолженность порождает клиент, а с клиентом общается как раз менеджер по продажам.

Долг просрочен. Что можно сделать

Срок оплаты по договору за поставленный товар истек. Какие предпринимать меры? Самое распространенное: связаться, выставить повторный счет. Если не помогает, то можно начать претензионную работу.

Составлять претензию лучше на фирменном бланке, в двух экземплярах: один остается у покупателя, второй передается продавцу. В содержании должны быть указаны факты, на которых основаны отношения сторон: условия заключенного договора, когда и какой товар отгружен, когда должна была поступить оплата.

Само требование должно быть изложено в вежливом, но непреклонном тоне. Продавец должен четко обозначить свою позицию и предупредить покупателя о намерении обратиться в суд, если претензия не будет удовлетворена. А для выполнения требований, изложенных в претензии, надо установить конкретный срок. К претензии нужно приложить копии документов, подтверждающих изложенные в ней факты, чтобы у продавца не было повода затягивать разрешение спорной ситуации.

Направлять претензию нужно способом, позволяющим зафиксировать факт ее передачи: вручить под расписку, передать заказным письмом с уведомлением о вручении.

Выставление претензии не помогло, тогда остается исковое заявление в суд. Оно подается в арбитражный суд того субъекта РФ, в котором находится ответчик. Из этого правила есть три исключения. Первое - в договоре указано место его исполнения. В этом случае иск можно подать в суд субъекта РФ по месту исполнения договора. Второе - иск, вытекающий из деятельности филиала, можно подать по его местонахождению. И третье - в договоре прямо указан суд, в котором будут рассматриваться споры. Тогда иск подается именно в этот суд.

Обращаясь в арбитраж, надо быть готовым к тому, что разбирательство займет достаточно много времени. Так, на рассмотрение дела в суде первой инстанции статья 152 АПК РФ отводит месяц. Затем проигравшему дается еще месяц на обжалование решения (ст. 259 АПК РФ). Во второй инстанции дело может рассматриваться месяц (ст. 267 АПК РФ). Затем проигравший может вновь подать жалобу. На это отведено два месяца (ст. 276 АПК РФ). В третьей инстанции дело может провести еще месяц (ст. 285 АПК РФ).

Кроме того, долг можно уступить по договору уступки права требования (цессии). Для этого оформляется документ об уступке (ст. 389 ГК РФ). Фирма, передавшая долг, обязана дать новому кредитору документы, удостоверяющие право требования (п. 2 ст. 385 ГК РФ). Причем (если иного нет в договоре или законе) для перехода прав к другому кредитору согласия должника не требуется. Но его надо уведомить письменно (п. 3 ст. 382 ГК РФ). И предоставить доказательства перехода требования (например, договор цессии). В противном случае должник вправе не платить до получения доказательств (п. 1 ст. 385 ГК РФ).

Есть вопрос? Наши эксперты помогут за 24 часа! Получить ответ Новое



Школа финансового руководителя

Самое выгодное предложение

Проверь свои знания и приобрети новые

Записаться

Самое выгодное предложение

Самое выгодное предложение

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Живое общение с редакцией

А еще...

Вопрос в редакцию

Ответы на самые интересные вопросы мы публикуем в газете.

Вопрос чиновнику

Горячие линии с чиновниками проходят еженедельно.

Техподдержка

Не работает сайт или сервисы? Не приходит газета? Пишите сюда!


Рассылка




© 2007–2016 ООО «Актион управление и финансы»

Редакция газеты: info@gazeta-unp.ru | Администрация сайта: online@gazeta-unp.ru Политика конфиденциальности Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор). Свидетельство о регистрации Эл №ФС77-43629 от 18.01.2011


Внимание! Вы читаете профессиональную статью для бухгалтера.
Зарегистрируйтесь на сайте и продолжите чтение!

Это бесплатно и займет 1 минуту.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
×
Чтобы скачать документ, зарегистрируйтесь на сайте!

Это бесплатно и займет всего 1 минуту.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль