Банк - не прачечная

392

Клиенту кредитного учреждения надо помнить, что некоторые сделки, проводимые через банк, попадают под особый контроль. Таковы требования Федерального закона от 07.08.01 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма». Но за время действия этого закона и у банков, и у их клиентов накопилась масса вопросов. Ответить на часть из них взялся Центральный банк в информационном письме от 31.08.05 № 8.

Облигации неподконтрольны

Первый вопрос, на который ответил Центральный банк, связан с контролем за выпуском и продажей облигаций. Дело в том, что закон № 115-ФЗ относит к контролируемым операциям предоставление юридическими лицами, которые не являются кредитными организациями, беспроцентных займов другим юридическим лицам. Контролируется и получение такого займа (абз. 8 подп. 4 п. 1 ст. 6 закона № 115-ФЗ). Но договор займа может быть заключен в том числе и путем выпуска и продажи облигаций (ст. 816 ГК РФ). Вот у продавцов и покупателей облигаций и возникал вопрос: будут ли контролироваться такие сделки?

Здесь Банк России обратил внимание на то, что закон № 115-ФЗ предписывает контролировать только безвозмездные займы. Тогда как, согласно общим правилам гражданского законодательства, облигация предоставляет ее держателю и право на получение указанного в ней процента от номинальной стоимости ценной бумаги. Значит, под контроль будут попадать только такие облигации, проценты по которым не начисляются. При этом ЦБ РФ делает оговорку: для того чтобы выпуск и продажа облигаций не попадали под контроль, достаточно факта отсутствия у банка информации о безвозмездном характере договора займа.

Недвижимости нет, но за ней следят

Обязательному контролю подлежат и сделки с недвижимым имуществом, если сумма сделки равна или превышает 3 млн рублей (п. 1.1 ст. 6 закона № 115-ФЗ). На практике часто возникали затруднения при квалификации сделок, связанных с участием в долевом строительстве или с инвестированием в строительство недвижимого имущества. Относятся ли эти операции к тем, которые имеет в виду закон № 115-ФЗ? Ведь недвижимости в момент перечисления средств еще нет.

В комментируемом письме дан однозначный ответ - да, относятся. Такой вывод сделан в связи с тем, что объекты незавершенного строительства признаются недвижимым имуществом (п. 1 ст. 130 ГК РФ). Поэтому с момента государственной регистрации и договор участия в долевом строительстве, и договор об уступке права (требования) попадают в разряд подконтрольных (при условии, конечно, что они заключены на соответствующую сумму).

Формальная грань для анонимов

Одно из требований закона № 115-ФЗ состоит в том, что банки не имеют права открывать счета (вклады) лицам, если эти лица (или их представители) при этом не присутствуют (п. 5 ст. 7 закона № 115-ФЗ). Такой запрет установлен для того, чтобы иметь возможность идентифицировать человека, открывающего счет. Но у кредитных учреждений возник вопрос: нужно ли придерживаться этих требований, если клиент уже раньше обслуживался в банке? А значит, у кредитной организации есть вся необходимая информация об этом лице.

Но Центробанк рассудил, что и в этом случае клиент должен участвовать в открытии счета лично. Дело в том, что закон № 115-ФЗ не делает никаких исключений из этого правила. Поэтому личное присутствие необходимо независимо от того, обслуживалось ли лицо в этой же кредитной организации ранее, имеются ли на момент открытия счета в кредитной организации документы, достаточные для идентификации клиента, открывались ли на имя этого лица иные банковские счета (вклады) и т. п.

Ликвидировал ЦБ РФ и второе «белое пятно» по применению правила о запрете открывать счета анонимам. Сложность состояла в том, чтобы решить, надо ли обеспечивать присутствие человека, если происходит продление договора банковского вклада, срок по которому истек, но клиент не требует возврата суммы вклада.

И вот в этом случае Центробанк не увидел обязательности личного присутствия. Ведь здесь речь идет не об открытии нового вклада, а об изменении условий ранее заключенного договора (п. 4 ст. 837 ГК РФ). И это можно сделать без присутствия клиента. Нарушения требований закона № 115-ФЗ не будет. Иными словами, если сделка формально не прерывается, дополнительные требования не действуют.

Есть вопрос? Наши эксперты помогут за 24 часа! Получить ответ Новое



Школа финансового руководителя

Самое выгодное предложение

Проверь свои знания и приобрети новые

Записаться

Самое выгодное предложение

Самое выгодное предложение

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Живое общение с редакцией

А еще...

Вопрос в редакцию

Ответы на самые интересные вопросы мы публикуем в газете.

Вопрос чиновнику

Горячие линии с чиновниками проходят еженедельно.

Техподдержка

Не работает сайт или сервисы? Не приходит газета? Пишите сюда!


Рассылка




© 2007–2016 ООО «Актион управление и финансы»

Редакция газеты: info@gazeta-unp.ru | Администрация сайта: online@gazeta-unp.ru Политика конфиденциальности Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор). Свидетельство о регистрации Эл №ФС77-43629 от 18.01.2011


Внимание! Вы читаете профессиональную статью для бухгалтера.
Зарегистрируйтесь на сайте и продолжите чтение!

Это бесплатно и займет 1 минуту.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
×
Чтобы скачать документ, зарегистрируйтесь на сайте!

Это бесплатно и займет всего 1 минуту.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль