Разведка по-аудиторски

334

Тайком от своих клиентов аудиторские организации и индивидуальные аудиторы должны уведомлять Федеральную службу по финансовому мониторингу о подозрительных операциях своих подопечных. Об этом напоминает письмо Минфина России от 27.06.05 № 07-03-01/647.

А все дело в том, что постановление Правительства РФ от 16.02.05 № 82 закрепило за адвокатами, нотариусами и лицами, оказывающими юридические и бухгалтерские услуги, почетную обязанность разведчика. Аудиторы теперь обязаны не только обслуживать организации, но и анализировать их операции с денежными средствами и имуществом на предмет отмывания доходов.

Как это сделать, и рассказывают авторы письма, ссылаясь на Федеральный закон о противодействии отмыванию преступных доходов (от 07.08.01 № 115-ФЗ). В частности, специалисты Минфина щедро делятся своими знаниями о порядке идентификации клиентов, организации внутреннего контроля, а также фиксирования, хранения и передачи информации в Росфинмониторинг.

Так, привлечь повышенное внимание аудиторов, к примеру, должен «запутанный или необычный характер сделки, не имеющий очевидного экономического смысла или очевидной законной цели». Или несоответствие сделки целям деятельности клиента. И если аудиторы заподозрят, что такие операции клиент проводит для легализации преступных доходов, им нужно сразу докладывать «куда следует». Причем прилагать к делу не только все данные о клиенте и сделке, но и подробное изложение обстоятельств, послуживших основанием для доноса. Причем «разглашать факт передачи информации» в финансовую разведку аудиторы не имеют права, резюмируют авторы письма.

Есть вопрос? Наши эксперты помогут за 24 часа! Получить ответ Новое



Ваша персональная подборка

    Подписка на статьи

    Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

    Рекомендации по теме

    Школа финансового руководителя

    Самое выгодное предложение

    Проверь свои знания и приобрети новые

    Записаться

    Самое выгодное предложение

    Самое выгодное предложение

    Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

    Живое общение с редакцией

    А еще...

    Вопрос в редакцию

    Ответы на самые интересные вопросы мы публикуем в газете.

    Вопрос чиновнику

    Горячие линии с чиновниками проходят еженедельно.

    Техподдержка

    Не работает сайт или сервисы? Не приходит газета? Пишите сюда!





    Топ-10 главных тем номера

    Как с 1 октября 2017 года оформлять счета-фактуры и вести книги по НДС

    Бухгалтерский справочник по исправлению ошибок в документах

    Как работать с онлайн-кассой после 1 июля 2017 года

    Как избежать случайных ошибок в расчете отпускных

    Как сверить налоговую нагрузку компании с безопасными показателями

    Готовые ответы на требования инспекторов по новой отчетности

    Почему блокируют клиент-банк. Реальные основания и мифы

    Как заполнять платежные поручения по взносам: новые правила

    Как компаниям платить налоги друг за друга, чтобы деньги попали в бюджет

    Бухгалтерские секреты, которые каждый день упрощают работу коллег

    © 2007–2017 ООО «Актион управление и финансы»

    Редакция газеты: info@gazeta-unp.ru | Администрация сайта: online@gazeta-unp.ru
    Политика конфиденциальности
    Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор). Свидетельство о регистрации ПИ № ФС77-62334 от 03.07.2015;
    Политика обработки персональных данных

    
    • Мы в соцсетях
    Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.

    Внимание!
    Вы читаете профессиональную статью для бухгалтера.
    Зарегистрируйтесь на сайте и продолжите чтение!

    Это бесплатно и займет 1 минуту.

    У меня есть пароль
    напомнить
    Пароль отправлен на почту
    Ввести
    Я тут впервые
    И получить доступ на сайт Займет минуту!
    Введите эл. почту или логин
    Неверный логин или пароль
    Неверный пароль
    Введите пароль
    ×
    Чтобы скачать документ, зарегистрируйтесь на сайте!

    Это бесплатно и займет всего 1 минуту.

    У меня есть пароль
    напомнить
    Пароль отправлен на почту
    Ввести
    Я тут впервые
    И получить доступ на сайт Займет минуту!
    Введите эл. почту или логин
    Неверный логин или пароль
    Неверный пароль
    Введите пароль