Заем: деньги дороже договора?

444
Несложный на первый взгляд договор займа порой способен доставить немало неприятностей. Как нужно оформить заем, чтобы не потерять надежду на его возвращение? Можно ли оформлять заем в валюте? На какие проценты вправе претендовать кредитор?

Получите, распишитесь

Прежде всего отметим главную особенность займа - для его заключения составить и подписать договор еще недостаточно. Дело в том, что заем относится к реальным договорам, заключение которых требует фактической передачи имущества. Поэтому заем будет считаться состоявшимся только тогда, когда деньги попадут к должнику. Их можно вручить наличными или перечислить на счет - форма передачи не важна.

Хотя Гражданский кодекс требует оформлять заемные отношения письменным договором (п. 1 ст. 808), это не обязательно должен быть документ, подписанный обеими сторонами. Оформить заем можно, например, распиской должника (п. 2 ст. 808 ГК РФ). Этого будет вполне достаточно для того, чтобы обязать его возвратить долг.

Более того, расписка может понадобиться и в том случае, если стороны составили письменный договор. Ведь фактическая передача денег должна быть подтверждена. Поэтому если в самом договоре нет отметки о передаче денег, то в дополнение к нему надо составить расписку. А вот если деньги перечисляются в безналичной форме, то расписку заменит документ, подтверждающий перечисление, например платежное поручение с отметкой банка.

Причем при безналичных расчетах желательно сделать так, чтобы сумма займа хотя бы на минуту оказалась на счете заемщика (а не перечислялась сразу на счет третьих лиц, например, в оплату товаров). Это оградит кредитора от возможных споров по поводу того, передавались деньги или нет, а должник избежит споров с налоговиками при применении вычета по НДС.

Лекарство от инфляции

Давать в долг по договору займа можно деньги либо вещи, определенные родовыми признаками (ст. 807 ГК РФ). Ведь суть займа в том, что должник использует полученный заем, а кредитору возвращает не те же самые вещи, а подобные. Поэтому, например, нельзя занимать вексель - ведь возвратить такой же вексель невозможно.

Чаще всего, конечно, предметом займа выступают деньги. Тогда в договоре должны быть указаны размер и валюта займа. Обратим внимание, что заем может быть выражен не только в рублях, но и в иностранной валюте. Такое условие часто используется, чтобы оградить кредитора от инфляции. Так, в договоре можно указать: "заимодавец передал заемщику денежную сумму, эквивалентную 100 долларам США". В таком случае долг, подлежащий возврату, будет определяться по курсу доллара, действующему на момент возврата.

От процентов не отвертишься

Кредитор и заемщик вправе сами определить в договоре сроки возврата займа, ставку процентов и порядок их уплаты. Устанавливая проценты, нужно придерживаться одного правила - они не должны быть слишком высокими, иначе у заемщика будет шанс оспорить договор.

Обратите внимание, что кредитор сможет претендовать на получение процентов даже в том случае, если в договоре о них не сказано ни слова. Ведь денежный заем предполагается возмездным. Поэтому если в договоре ничего не сказано про проценты, то начисляться они будут в размере ставки рефинансирования Центробанка России, действующей на момент возврата долга или его части (ст. 809 ГК РФ).

По общему правилу сумму займа можно досрочно возвратить только с согласия кредитора. Такое положение закона призвано защитить его права - ведь кредитор лишается части процентов, на которые вправе был рассчитывать. Поэтому, если должник предполагает, что возможность погасить заем у него может появиться и раньше, чем обусловлено в договоре, нужно прописать право на досрочное погашение.

Заем: деньги дороже договора?

Есть вопрос? Наши эксперты помогут за 24 часа! Получить ответ Новое



Ваша персональная подборка

    Подписка на статьи

    Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

    Рекомендации по теме

    Школа финансового руководителя

    Самое выгодное предложение

    Проверь свои знания и приобрети новые

    Записаться

    Самое выгодное предложение

    Самое выгодное предложение

    Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

    Живое общение с редакцией

    А еще...

    Вопрос в редакцию

    Ответы на самые интересные вопросы мы публикуем в газете.

    Вопрос чиновнику

    Горячие линии с чиновниками проходят еженедельно.

    Техподдержка

    Не работает сайт или сервисы? Не приходит газета? Пишите сюда!





    Топ-10 главных тем номера

    Как с 1 октября 2017 года оформлять счета-фактуры и вести книги по НДС

    Бухгалтерский справочник по исправлению ошибок в документах

    Как работать с онлайн-кассой после 1 июля 2017 года

    Как избежать случайных ошибок в расчете отпускных

    Как сверить налоговую нагрузку компании с безопасными показателями

    Готовые ответы на требования инспекторов по новой отчетности

    Почему блокируют клиент-банк. Реальные основания и мифы

    Как заполнять платежные поручения по взносам: новые правила

    Как компаниям платить налоги друг за друга, чтобы деньги попали в бюджет

    Бухгалтерские секреты, которые каждый день упрощают работу коллег

    © 2007–2017 ООО «Актион управление и финансы»

    Редакция газеты: info@gazeta-unp.ru | Администрация сайта: online@gazeta-unp.ru
    Политика конфиденциальности
    Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор). Свидетельство о регистрации ПИ № ФС77-62334 от 03.07.2015;
    Политика обработки персональных данных

    
    • Мы в соцсетях
    Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.

    Внимание!
    Вы читаете профессиональную статью для бухгалтера.
    Зарегистрируйтесь на сайте и продолжите чтение!

    Это бесплатно и займет 1 минуту.

    У меня есть пароль
    напомнить
    Пароль отправлен на почту
    Ввести
    Я тут впервые
    И получить доступ на сайт Займет минуту!
    Введите эл. почту или логин
    Неверный логин или пароль
    Неверный пароль
    Введите пароль
    ×
    Чтобы скачать документ, зарегистрируйтесь на сайте!

    Это бесплатно и займет всего 1 минуту.

    У меня есть пароль
    напомнить
    Пароль отправлен на почту
    Ввести
    Я тут впервые
    И получить доступ на сайт Займет минуту!
    Введите эл. почту или логин
    Неверный логин или пароль
    Неверный пароль
    Введите пароль