В банковских операциях компаний будут искать новую схему

3128
Операциям с ценными бумагами банкиры будут уделять особое внимание. Всем, кто покупает ценные бумаги, банки планируют направить запросы об этих операциях. Контролировать их Центробанк поручил кредитным организациями в Методических рекомендациях от 15.07.15 № 17-МР.

Сделки по приобретению ценных бумаг, прежде всего иностранных, могут иметь противозаконные цели, отмечает регулятор. По словам банкиров, имеются в виду цепочки фиктивных операций, цель которых – вывод денег за рубеж. Например, компания покупает несуществующие иностранные ценные бумаги (обычно через брокера), таким образом выведя деньги за границу. Затем этими бумагами якобы расплачивается за фиктивную же поставку, либо продает их с большой отсрочкой платежа. В итоге организация избавляется от сомнительного актива, а деньги в Россию не возвращаются.

Центробанк приводит четыре признака, по которым можно вычислить подобные операции. Первый – компания покупает бумаги регулярно, обычно не реже одного раза в пять дней. Второй – участники операций одни и те же. Третий – компания только приобретает ценные бумаги, но не продает их. Четвертый – компания все же расстается с ценными бумагами, но не получает в обмен живых денег. Либо идет отсрочка платежа, либо встречная поставка (обычно из стран Таможенного союза), либо зачет. У банка должны возникнуть подозрения, если он видит минимум два из четырех признаков.

Центробанк добавляет, что обычно сомнительными операциями заняты компании, у которых уставный капитал близок к минимальному (10 тыс. руб.), адрес массовый и фиктивный, а главбух, учредитель и директор совпадают.

Если сделка превысила 1 млн рублей, банкиры теперь будут требовать у клиента подтверждение прав на ценные бумаги и выписку о совершенных с ними операциях. Так банк проверит, что сделка не притворная и бумаги действительно куплены. А также выяснит, что стало с ними дальше. Если окажется, что в течение пяти дней после приобретения бумаги перешли другому собственнику, банк потребует подтвердить, что компания получила за них деньги. Если клиент не ответит на запрос, или ответ покажет, что деньги на счет в течение пяти дней не поступили, то банк вправе будет отказаться проводить операции с ценными бумагами или вообще расторгнуть договор с клиентом (подп. 5.1, 11 ст. 7 Федерального закона от 07.08.01 № 115-ФЗ).

Опрошенные банкиры считают, что у добросовестных клиентов никаких проблем не возникнет. Но нужно быть готовыми подать документы по требованию банка (см. мнения экспертов).

Николай Потапов, главный специалист по работе с активами ОАО «АК БАРС» БАНК:

«Смысл описанных сделок в выводе капитала за рубеж. Полагаю о количестве подобных операций можно судить, в том числе, по объемам оттока капитала в стране, а по данным Центробанка за первый квартал 2015 он составил по меньшей мере 52 млрд долларов США. Банки в своем большинстве таких операций в настоящее время сторонятся, так как Центробанк прямо требует не допускать их распространения. Запросы банков о сделках с ценными бумагами в обязательном порядке будут поступать и обычным добросовестным компаниям».

Есть вопрос? Наши эксперты помогут за 24 часа! Получить ответ Новое



Ваша персональная подборка

    Подписка на статьи

    Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

    Рекомендации по теме

    Школа финансового руководителя

    Самое выгодное предложение

    Проверь свои знания и приобрети новые

    Записаться

    Самое выгодное предложение

    Самое выгодное предложение

    Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

    Живое общение с редакцией

    А еще...

    Вопрос в редакцию

    Ответы на самые интересные вопросы мы публикуем в газете.

    Вопрос чиновнику

    Горячие линии с чиновниками проходят еженедельно.

    Техподдержка

    Не работает сайт или сервисы? Не приходит газета? Пишите сюда!





    Топ-10 главных тем номера

    Как с 1 октября 2017 года оформлять счета-фактуры и вести книги по НДС

    Бухгалтерский справочник по исправлению ошибок в документах

    Как работать с онлайн-кассой после 1 июля 2017 года

    Как избежать случайных ошибок в расчете отпускных

    Как сверить налоговую нагрузку компании с безопасными показателями

    Готовые ответы на требования инспекторов по новой отчетности

    Почему блокируют клиент-банк. Реальные основания и мифы

    Как заполнять платежные поручения по взносам: новые правила

    Как компаниям платить налоги друг за друга, чтобы деньги попали в бюджет

    Бухгалтерские секреты, которые каждый день упрощают работу коллег

    © 2007–2017 ООО «Актион управление и финансы»

    Редакция газеты: info@gazeta-unp.ru | Администрация сайта: online@gazeta-unp.ru
    Политика конфиденциальности
    Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор). Свидетельство о регистрации ПИ № ФС77-62334 от 03.07.2015;
    Политика обработки персональных данных

    
    • Мы в соцсетях
    Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.

    Внимание!
    Вы читаете профессиональную статью для бухгалтера.
    Зарегистрируйтесь на сайте и продолжите чтение!

    Это бесплатно и займет 1 минуту.

    У меня есть пароль
    напомнить
    Пароль отправлен на почту
    Ввести
    Я тут впервые
    И получить доступ на сайт Займет минуту!
    Введите эл. почту или логин
    Неверный логин или пароль
    Неверный пароль
    Введите пароль
    ×
    Чтобы скачать документ, зарегистрируйтесь на сайте!

    Это бесплатно и займет всего 1 минуту.

    У меня есть пароль
    напомнить
    Пароль отправлен на почту
    Ввести
    Я тут впервые
    И получить доступ на сайт Займет минуту!
    Введите эл. почту или логин
    Неверный логин или пароль
    Неверный пароль
    Введите пароль