Как вернуть комиссию по кредиту

87
В статье мы расскажем, как вернуть комиссию по кредиту. Вы сможете вернуть суммы, которые когда-то пришлось заплатить банку за выдачу кредита. Те, что Президиум ВАС РФ признал незаконными.

Как вернуть комиссию по кредиту  Печатная версия
Электронный журнал

Когда потребуется документ

Осенью прошлого года судьи ВАС РФ определили, какие требования банков к своим заемщикам-компаниям законны, а какие нет. На этот счет Президиум ВАС РФ опубликовал в письме от 13 сентября 2011 г. № 147 обзор судебной практики по спорам между кредитными организациями и заемщиками.

Вскоре после того, как вышел такой обзор, некоторые банки пересмотрели кредитные условия и отменили ряд комиссий. Те, что противоречат закону. И у компаний появилась возможность вернуть деньги, когда-то перечисленные банку без всяких на то оснований. Поговорим о том, как вернуть комиссию по кредиту.

Вкратце напомним, о каких платежах идет речь. Пожалуй, самая распространенная комиссия — за рассмотрение заявки на кредит. Обычно такой платеж заемщик делает единовременно при выдаче заемных средств. И по сути, за стандартные действия, без которых банк просто-напросто не смог бы заключить и исполнить кредитный договор. Так вот, условие об уплате подобной комиссии ничтожно. И банк должен вернуть такие суммы компании на основании пункта 2 статьи 167 и статьи 168 Гражданского кодекса РФ. Суд признал: комиссия обоснованна, только если банк берет ее за отдельную услугу клиенту.

А может быть, ваша компания вынуждена была заплатить лишнее банку при досрочном возврате долга (так было предусмотрено условиями договора)? Все те проценты, которые уже не относились к реальному периоду пользования заемными средствами и которые ваша компания перечислила банку, тоже неправомерны. Тут также можно заявлять о возврате денег.

Конечно, не все без исключения комиссии удастся вернуть. Вот, например, ежемесячную комиссию за возможность кредитования расчетного счета (овердрафт) судьи признали вполне законной. В данном случае банк действительно оказывает компании услугу. Соответственно, бесполезно претендовать на возврат такой комиссии.

Итак, вы решили вернуть сумму, которую банк затребовал, скажем, за выдачу кредита. Понятно, что никто вам не вернет деньги автоматически. Как минимум вам необходимо самим инициировать возврат и написать соответствующее заявление (подробнее см. комментарий юриста, а также образец ниже).

Советует Максим Симонов, руководитель налоговой практики Адвокатского бюро «Прайм Эдвайс Санкт-Петербург»

Компании вправе требовать возврата незаконных комиссий банка

— Компании-заемщики вправе сейчас подать заявление и требовать возврата незаконных комиссий банка - за рассмотрение кредитной заявки, за выдачу кредита, а также проценты за досрочный возврат долга. Высока вероятность, что банки не станут доводить дело до суда и возместят средства добровольно. Ведь как показывает судебная практика, большинство судей в итоге на стороне организаций. Примеры тому — постановления ФАС Московского округа от 19 декабря 2011 г. № А41-4831/11, ФАС Уральского округа от 20 октября 2011 г. № Ф09-6417/11, определение ВАС РФ от 8 декабря 2011 г. № ВАС-13567/11. Судьи руководствуются пунктом 4 информационного письма Президиума ВАС РФ от 13 сентября 2011 г. № 147, в котором сказано: банки вправе получать комиссии, только если установили их за оказание самостоятельной услуги клиенту. Плата же за рассмотрение кредитной заявки, за выдачу кредита, проценты за досрочное погашение долга таковыми не являются. А потому условия договора о них ничтожны, и банк должен вернуть такие суммы должнику (ст. 168, п.2 ст. 167 ГК РФ).

Как вернуть комиссию по кредиту

Что написать в заявлении в банк

Заявление в банк — составьте его на имя руководителя — лучше оформить на фирменном бланке компании, но можете и на обычном листе.

Очевидно, что в заявлении необходимо указать точную сумму комиссии, которую вы хотите вернуть. А также дату, когда вы перечислили таковую в кредитную организацию. Тут стоит сослаться на пункт договора или приложения к нему, где был прописан размер той или иной комиссии. Ну и само собой, назовите реквизиты соответствующих платежных поручений. Их копии, а также копии банковских выписок приложите потом к заявлению.

Кроме того, не забудьте привести по тексту номер расчетного счета компании и прочие реквизиты, необходимые для того, чтобы банк без задержек перевел вашей организации затребованные суммы.

Как нам посоветовал юрист, в заявлении стоит сослаться на положения пункта 4 информационного письма Президиума ВАС РФ и на свежую судебную практику в пользу должника. А при возможности — еще и на положения новых типовых кредитных договоров того же банка, в которых условия о спорных комиссиях исключены. Это повысит эффективность заявленных требований и поможет разрешить вопрос в досудебном порядке.

Как потом учесть возвращенные деньги

И вот на счет вашей компании поступили деньги — банк вернул неправомерно затребованную комиссию. В этот же день возвращенную сумму отразите в составе внереализационных доходов. Так же придется поступить, если вы платите «упрощенный» налог с доходов за вычетом расходов. Правила тут одинаковы.

Ведь раньше вы единовременно учли банковскую комиссию при расчете налога на прибыль на основании подпункта 15 пункта 1 статьи 265 Налогового кодекса РФ. «Упрощенщики» же в данном случае руководствуются подпунктом 9 пункта 1 статьи 346.16 кодекса.

Теперь же необходимо восстановить справедливость, иначе бюджет не получит с вашей компании налог в полном объеме.

В бухгалтерском учете поступившую на счет сумму включите в состав прочих доходов.

Есть вопрос? Наши эксперты помогут за 24 часа! Получить ответ Новое



Ваша персональная подборка

    Подписка на статьи

    Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

    Рекомендации по теме

    Школа финансового руководителя

    Самое выгодное предложение

    Проверь свои знания и приобрети новые

    Записаться

    Самое выгодное предложение

    Самое выгодное предложение

    Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

    Живое общение с редакцией

    А еще...

    Вопрос в редакцию

    Ответы на самые интересные вопросы мы публикуем в газете.

    Вопрос чиновнику

    Горячие линии с чиновниками проходят еженедельно.

    Техподдержка

    Не работает сайт или сервисы? Не приходит газета? Пишите сюда!





    Топ-10 главных тем номера

    Как с 1 октября 2017 года оформлять счета-фактуры и вести книги по НДС

    Бухгалтерский справочник по исправлению ошибок в документах

    Как работать с онлайн-кассой после 1 июля 2017 года

    Как избежать случайных ошибок в расчете отпускных

    Как сверить налоговую нагрузку компании с безопасными показателями

    Готовые ответы на требования инспекторов по новой отчетности

    Почему блокируют клиент-банк. Реальные основания и мифы

    Как заполнять платежные поручения по взносам: новые правила

    Как компаниям платить налоги друг за друга, чтобы деньги попали в бюджет

    Бухгалтерские секреты, которые каждый день упрощают работу коллег

    © 2007–2017 ООО «Актион управление и финансы»

    Редакция газеты: info@gazeta-unp.ru | Администрация сайта: online@gazeta-unp.ru
    Политика конфиденциальности
    Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор). Свидетельство о регистрации ПИ № ФС77-62334 от 03.07.2015;
    Политика обработки персональных данных

    
    • Мы в соцсетях
    Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.

    Внимание!
    Вы читаете профессиональную статью для бухгалтера.
    Зарегистрируйтесь на сайте и продолжите чтение!

    Это бесплатно и займет 1 минуту.

    У меня есть пароль
    напомнить
    Пароль отправлен на почту
    Ввести
    Я тут впервые
    И получить доступ на сайт Займет минуту!
    Введите эл. почту или логин
    Неверный логин или пароль
    Неверный пароль
    Введите пароль
    ×
    Чтобы скачать документ, зарегистрируйтесь на сайте!

    Это бесплатно и займет всего 1 минуту.

    У меня есть пароль
    напомнить
    Пароль отправлен на почту
    Ввести
    Я тут впервые
    И получить доступ на сайт Займет минуту!
    Введите эл. почту или логин
    Неверный логин или пароль
    Неверный пароль
    Введите пароль