Четыре документа, которые банки требуют к платежным поручениям

2814
С конца марта изменился порядок заполнения платежных поручений по налогам и взносам. Новые правила должны были облегчить работу, но на практике все наоборот. Теперь банки требуют приложить к платежным поручениям дополнительные документы. Разберем, какие требования все же опасно игнорировать.

Формально банки могут запросить у компании любой документ к платежному поручению, сославшись на закон о противодействии отмыванию доходов (Федеральный закон от 07.08.2011 № 115-ФЗ). Однако требования кредитных организаций порой нарушают права клиентов.

Мы разобрались, какие требования банков по запрашиваемым документам законны, а какие неправильные и рискованные. Это поможет вам разобраться в том, какие документы надо все-таки приложить к  платежным поручениям. 

Платежное поручение на перечисление НДФЛ

С платежными поручениями на зарплату банки теперь требуют платежку на перечисление НДФЛ. 

Данное требование банка незаконно по двум причинам:

  1. Банк не вправе контролировать уплату налогов.
  2. Банк принуждает перечислять НДФЛ раньше срока.

В 2015 году, если компания перечисляла зарплату на карты, платить НДФЛ требовалось в тот же день. Правила исчисления, удержания и перечисления НДФЛ в 2016 году изменились. Можно перечислить налог на следующий день (п. 6 ст. 226 НК РФ).

Копия договора к платежным поручениям по займам

Банк вправе требовать вместе с платежными поручениями копию договора, если компания перечисляет займы или платит проценты по полученным займам. Договоры нужны банку, чтобы убедиться, что компания не тратит деньги на сомнительные операции, а действительно перечисляет проценты или выдает взаймы.

Копии требуются в рамках закона № 115-ФЗ. Поэтому безопаснее представить документы. Тогда банк без проблем проведет операции.

Документы ИП, подтверждающие прибыль, и личные платежные поручения

Если банк требует документы, подтверждающие прибыль предпринимателя, который переводит деньги на личный счет, требование банка незаконно.

Деньги на любых счетах - расчетном или личном - полностью принадлежат индивидуальному предпринимателю. Он может переводить средства между счетами независимо от того, получил ли прибыль или убыток от предпринимательской деятельности. Банк не вправе его ограничивать.

Пояснения при регулярных расчетах с контрагентами по корпоративным картам

Банк обязан следить за необычными операциями, которые проводят его клиенты. Это предусмотрено статьей 7 Федерального закона от 07.08.2011 № 115-ФЗ. Если компания стала активно пользоваться корпоративной картой, это может вызвать подозрение у банка. Безопаснее ответить на требование.

В пояснениях следует указать, на какие цели работники снимали наличные и почему расход увеличился. Например, в связи с командировками. Кроме того, надо подчеркнуть, что компания не проводит незаконные операции.

Смотрите, как составить пояснения для банка (образец пояснений можно скачать по ссылке в конце статьи). К ним, кстати, можно сразу приложить документы, подтверждающие расход.

Четыре документа, которые банки требуют к платежным поручениямКомпания не обязана представлять документы вместе с пояснениями. Но на практике банк быстрее снимет все вопросы, если передать документы, подтверждающие, на какие цели работники потратили наличные. Например, можно приложить авансовые отчеты, платежные ведомости и т.п.

Письмо должен завизировать директор компании или другой сотрудник по доверенности. Если визу поставит кто-нибудь другой, банк может проигнорировать пояснения.

Закон не устанавливает ответственности, если компания откажется пояснить причины снятия наличных со счета. Не стоит игнорировать требования банков. Если не пойти банку навстречу, он может отключить банк-клиент или даже расторгнуть договор на обслуживание счета.

Есть вопрос? Наши эксперты помогут за 24 часа! Получить ответ Новое

Вложенные файлы

Доступно только авторизованным пользователям
  • Образец письма-пояснения для банка.docx


Школа финансового руководителя

Самое выгодное предложение

Проверь свои знания и приобрети новые

Записаться

Самое выгодное предложение

Самое выгодное предложение

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Живое общение с редакцией

А еще...

Вопрос в редакцию

Ответы на самые интересные вопросы мы публикуем в газете.

Вопрос чиновнику

Горячие линии с чиновниками проходят еженедельно.

Техподдержка

Не работает сайт или сервисы? Не приходит газета? Пишите сюда!


Рассылка




© 2007–2016 ООО «Актион управление и финансы»

Редакция газеты: info@gazeta-unp.ru | Администрация сайта: online@gazeta-unp.ru Политика конфиденциальности Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор). Свидетельство о регистрации Эл №ФС77-43629 от 18.01.2011


Внимание! Вы читаете профессиональную статью для бухгалтера.
Зарегистрируйтесь на сайте и продолжите чтение!

Это бесплатно и займет 1 минуту.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
×
Чтобы скачать документ, зарегистрируйтесь на сайте!

Это бесплатно и займет всего 1 минуту.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль