«...Банк не переводит дивиденды без нашей отчетности с отметками инспекции...»

1616

«…В январе учредитель попросил оформить все для выплаты дивидендов. Подготовили годовую отчетность, решение о выплате и оформили две платежки — на дивиденды и НДФЛ. Банк перечислил налог моментально, а платежку на дивиденды заблокировал. Через интернет-банк пришло письмо, в котором банк потребовал гору бумаг для проведения платежа — налоговую отчетность с отметками инспекции, подробное описание нашей деятельности, сведения по всем контрагентам и т. п. Разве мы должны это все представлять?..»

Из письма главного бухгалтера Светланы Летовой, г. Москва

В банке отказались проводить платежку на дивиденды, заподозрив в этом отмывание денег. Перевести деньги банк готов только после проверки всех документов. Как побыстрее решить проблему, рекомендуют банкиры и независимые эксперты

Банкиры

Сергей Вологин, начальник юридического отдела Московского филиала ОАО «НСТ-БАНК»:

— Банк вправе приостановить перевод денег, пока не убедится в законности операции. Это возможно, например, если компания не представила документы, необходимые для контроля. Такое право закреплено в пункте 11 статьи 7 Федерального закона от 07.08.01 № 115-ФЗ. В вашем случае банк хочет убедиться, что у компании действительно есть прибыль, которую она распределяет на дивиденды. Для чего и запросил отчетность. Поэтому представить ее клиент обязан на основании пункта 14 статьи 7 закона № 115-ФЗ. Между тем банк не вправе обязать компанию разглашать сведения, содержащие коммерческую тайну.

Николай Потапов, главный специалист по работе c активами ОАО «АК БАРС» БАНК:

— Требования банка законны. Банк вправе запросить не только документы под конкретную операцию, но и любые бумаги, из которых видны цель и характер перевода. Возможно, у операциониста возникли сомнения в обоснованности перечисления дивидендов. Игнорировать требование не стоит. Безопаснее представить документы и пояснения. Скорее всего достаточно будет в общих чертах описать, чем занимается компания, перечислить основных поставщиков и представить отчетность или иные документы, из которых видно, что у компании есть прибыль.

Независимые эксперты

Александр Вотинцев, руководитель аналити- ческой службы Центра структурирования бизнеса и налоговой безопасности — taxCOACH:

— Банк по закону № 115-ФЗ обязан собирать информацию о выгодоприобретателях, то есть получателях дивидендов. Возможно, у банка как раз не было информации о единственном участнике в связи со сменой владельца бизнеса. Тогда надо представить выписку из ЕГРЮЛ. Между тем информация о контрагентах к получателю дивидендов не имеет отношения. Требования в этой части незаконны.

Егор Савин, директор правового департамента ЗАО «Аудиторская фирма “КОНСАЛТ”»:

— Банки вправе запросить у клиентов документы для контроля за законностью операций. Такие полномочия дают и закон № 115-ФЗ, и отдельные рекомендации ЦБ РФ. Между тем эти акты не содержат порядка проведения контроля и перечня запрашиваемых документов. Поэтому стоит согласовать перечень бумаг, которые компания может представить без ущерба для себя. А если не удается прийти к консенсусу, то стоит перечислить дивиденды с другого счета.

Наше мнение

Виолетта Вецкус, эксперт отдела бухучета и налогообложения «УНП»:

— К сожалению, в законе № 115-ФЗ нет перечня документов, которые банки вправе запросить у своих клиентов, проверяя законность операций. И чтобы себя обезопасить, банки требуют документы по максимуму. Есть два варианта решения проблемы. Первый — перечислить дивиденды с другого счета, если он есть у компании. Либо выдать деньги из кассы, но для этого их потребуется снять со счета, заплатив комиссию. Второй — представить документы, но предварительно обговорить с банком их объем. Обычно банки высылают стандартное письмо с полным перечнем бумаг. Но на практике банк могут устроить один-два документа (например, баланс и решение учредителя). Также стоит пояснить банку, что некоторые сведения вы сообщать не вправе, так как это коммерческая тайна.

Есть вопрос? Наши эксперты помогут за 24 часа! Получить ответ Новое



Ваша персональная подборка

    Подписка на статьи

    Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

    Рекомендации по теме

    Школа финансового руководителя

    Самое выгодное предложение

    Проверь свои знания и приобрети новые

    Записаться

    Самое выгодное предложение

    Самое выгодное предложение

    Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

    Живое общение с редакцией

    А еще...

    Вопрос в редакцию

    Ответы на самые интересные вопросы мы публикуем в газете.

    Вопрос чиновнику

    Горячие линии с чиновниками проходят еженедельно.

    Техподдержка

    Не работает сайт или сервисы? Не приходит газета? Пишите сюда!





    Топ-10 главных тем номера

    Как с 1 октября 2017 года оформлять счета-фактуры и вести книги по НДС

    Бухгалтерский справочник по исправлению ошибок в документах

    Как работать с онлайн-кассой после 1 июля 2017 года

    Как избежать случайных ошибок в расчете отпускных

    Как сверить налоговую нагрузку компании с безопасными показателями

    Готовые ответы на требования инспекторов по новой отчетности

    Почему блокируют клиент-банк. Реальные основания и мифы

    Как заполнять платежные поручения по взносам: новые правила

    Как компаниям платить налоги друг за друга, чтобы деньги попали в бюджет

    Бухгалтерские секреты, которые каждый день упрощают работу коллег

    © 2007–2017 ООО «Актион управление и финансы»

    Редакция газеты: info@gazeta-unp.ru | Администрация сайта: online@gazeta-unp.ru
    Политика конфиденциальности
    Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор). Свидетельство о регистрации ПИ № ФС77-62334 от 03.07.2015;
    Политика обработки персональных данных

    
    • Мы в соцсетях
    Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.

    Внимание!
    Вы читаете профессиональную статью для бухгалтера.
    Зарегистрируйтесь на сайте и продолжите чтение!

    Это бесплатно и займет 1 минуту.

    У меня есть пароль
    напомнить
    Пароль отправлен на почту
    Ввести
    Я тут впервые
    И получить доступ на сайт Займет минуту!
    Введите эл. почту или логин
    Неверный логин или пароль
    Неверный пароль
    Введите пароль
    ×
    Чтобы скачать документ, зарегистрируйтесь на сайте!

    Это бесплатно и займет всего 1 минуту.

    У меня есть пароль
    напомнить
    Пароль отправлен на почту
    Ввести
    Я тут впервые
    И получить доступ на сайт Займет минуту!
    Введите эл. почту или логин
    Неверный логин или пароль
    Неверный пароль
    Введите пароль