Директора судят за то, что он платил работникам и контрагентам

735

Открытие нового банковского счета в тот момент, когда у компании были блокированы другие счета, обернулось для директора уголовным преследованием. Его обвинили в сокрытии денег от налогового взыскания, хотя цели, как утверждает защита, были иные — рассчитаться с контрагентами, сотрудниками и фондами

27 февраля в Домодедовском городском суде начались слушания по этому делу. Главбух в нем проходит как свидетель. Подробностями с нами поделился адвокат обвиняемого Алексей Анохин.

Началось все во время кризиса. ЗАО «Интер-Строй», руководит которым Николай Волохов*, — «дочка» крупной строительной организации, от которой она получала средства на свою деятельность. В 2009 году финансирование сократилось, от чего у «дочки» начались трудности. У нее накопилось почти 20 млн рублей недоимки по налогам, и инспекторы арестовали счета компании. Тогда 19 декабря 2009 года Николай Волохов открыл новый счет. Но, как считает следствие, он умышленно не сообщил о нем налоговикам, чтобы поступившие на него деньги не списали по инкассо. ИФНС узнала о новом счете только 17 марта 2010 года. За три месяца компания получила на счет более 80 млн рублей и расплатилась с поставщиками, работниками, фондами, банком и т. д. Налоговый долг по-прежнему числился за компанией, поэтому инспекторы передали материалы следователям. Они заключили, что компания, имея достаточно средств, не погасила недоимку. Привели к этому действия директора (а не главбуха): он знал о недоимке и арестованных счетах, тем не менее распорядился открыть счет и осуществлять с него переводы в обход налоговой. В итоге Николая Волохова обвинили в сокрытии денег от взыскания (ст. 199.2 УК РФ).

По мнению адвоката, дело возбуждено незаконно и у его подзащитного хорошие шансы на оправдание, поскольку не все так очевидно, как считают следователи. Во-первых, нельзя говорить о том, что директор умышленно не сообщил о счете, рассчитывая уйти от взыскания. Ведь налоговики все равно узнают о счетах от банков, и в данном случае банк передал в свою ИФНС сведения о счете в день его открытия. То, что информация шла до инспекции ЗАО «Интер-Строй» три месяца, — результат сбоя у самих налоговиков. Во-вторых, как подтверждают свидетельские показания главбуха, директор открыл счет по неформальному требованию головного офиса, от которого полностью зависело финансирование. Компания испытывала в нем крайнюю необходимость, а это исключает преступность деяния ( ст. 39 УК РФ ). В-третьих, зам. главбуха лично относила сообщение о новом счете в налоговую и в базе ИФНС есть информация об этом, но с искаженной датой. Более того, с нового счета компания перечисляла текущий НДФЛ, то есть никакого сокрытия денег от налогов не было. Но следователи не учли этот факт.

Следующее заседание назначено на 18 апреля, между тем главбуха и ее зама уже вызвали к прокурору. Мы расскажем, чем закончится это дело.

По просьбе адвоката имя директора и название компании мы изменили.

Есть вопрос? Наши эксперты помогут за 24 часа! Получить ответ Новое



Ваша персональная подборка

    Подписка на статьи

    Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

    Рекомендации по теме

    Школа финансового руководителя

    Самое выгодное предложение

    Проверь свои знания и приобрети новые

    Записаться

    Самое выгодное предложение

    Самое выгодное предложение

    Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

    Живое общение с редакцией

    А еще...

    Вопрос в редакцию

    Ответы на самые интересные вопросы мы публикуем в газете.

    Вопрос чиновнику

    Горячие линии с чиновниками проходят еженедельно.

    Техподдержка

    Не работает сайт или сервисы? Не приходит газета? Пишите сюда!





    Топ-10 главных тем номера

    Как с 1 октября 2017 года оформлять счета-фактуры и вести книги по НДС

    Бухгалтерский справочник по исправлению ошибок в документах

    Как работать с онлайн-кассой после 1 июля 2017 года

    Как избежать случайных ошибок в расчете отпускных

    Как сверить налоговую нагрузку компании с безопасными показателями

    Готовые ответы на требования инспекторов по новой отчетности

    Почему блокируют клиент-банк. Реальные основания и мифы

    Как заполнять платежные поручения по взносам: новые правила

    Как компаниям платить налоги друг за друга, чтобы деньги попали в бюджет

    Бухгалтерские секреты, которые каждый день упрощают работу коллег

    © 2007–2017 ООО «Актион управление и финансы»

    Редакция газеты: info@gazeta-unp.ru | Администрация сайта: online@gazeta-unp.ru
    Политика конфиденциальности
    Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор). Свидетельство о регистрации ПИ № ФС77-62334 от 03.07.2015;
    Политика обработки персональных данных

    
    • Мы в соцсетях
    Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.

    Внимание!
    Вы читаете профессиональную статью для бухгалтера.
    Зарегистрируйтесь на сайте и продолжите чтение!

    Это бесплатно и займет 1 минуту.

    У меня есть пароль
    напомнить
    Пароль отправлен на почту
    Ввести
    Я тут впервые
    И получить доступ на сайт Займет минуту!
    Введите эл. почту или логин
    Неверный логин или пароль
    Неверный пароль
    Введите пароль
    ×
    Чтобы скачать документ, зарегистрируйтесь на сайте!

    Это бесплатно и займет всего 1 минуту.

    У меня есть пароль
    напомнить
    Пароль отправлен на почту
    Ввести
    Я тут впервые
    И получить доступ на сайт Займет минуту!
    Введите эл. почту или логин
    Неверный логин или пароль
    Неверный пароль
    Введите пароль